Cose da sapere sugli IRA tradizionali
Un tradizionale Individual Retirement Account (IRA) è un conto di investimento agevolato dalle tasse che ti permette di contribuire alla tua pensione. In alcuni casi, puoi dedurre il tuo contributo dalle tasse sul tuo reddito corrente, rinviando il pagamento di quelle tasse fino a quando non fai un prelievo dal tuo IRA.
Caratteristiche dell’IRA tradizionale
- Puoi contribuire ogni anno fino al limite definito dall’IRS o al 100% del tuo reddito guadagnato, se inferiore.
- Gli IRA tradizionali offrono una crescita differita dalle tasse e i tuoi contributi possono essere deducibili dalle tasse.
- Se partecipi a un piano di pensionamento sul posto di lavoro, la possibilità di dedurre i tuoi contributi si basa sul tuo reddito (vedi i dettagli in Ammissibilità).
- Puoi iniziare a prelevare denaro già all’età di 59½ anni e devi iniziare a prendere le distribuzioni entro i 72 anni.
- Puoi fare contributi di recupero all’età di 50 anni o più.
Cose da considerare
- I prelievi sono tassabili e inclusi nel tuo reddito annuale.
- C’è una penale del 10% di prelievo anticipato sulle distribuzioni effettuate prima dei 59½ anni (si applicano alcune eccezioni).
- Le distribuzioni minime obbligatorie (RMD) iniziano a 72 anni.
Limiti di contribuzione per il 2021
- Sotto i 50 anni: $6,000
- Età 50 e più: $7,000
Eligibilità
Le persone che hanno un reddito da lavoro – e i loro coniugi, se sposati insieme – possono contribuire a un IRA tradizionale. Con un IRA tradizionale, potete essere in grado di dedurre i vostri contributi sulle vostre tasse. La tua idoneità a dedurre è basata sul tuo reddito lordo modificato (MAGI) e se tu o il tuo coniuge partecipate a un piano pensionistico al lavoro.
Contributi e deduzioni
Se tu (e il tuo coniuge) non siete coperti da un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, i contributi a un IRA tradizionale sono completamente deducibili a tutti i livelli di reddito. Se voi o il vostro coniuge siete coperti da un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, la capacità di dedurre i vostri contributi è soggetta a limitazioni di reddito come pubblicato dall’IRS.
Prelievi
I prelievi IRA sono generalmente tassati come reddito ordinario. Se fate dei prelievi prima dell’età di 59½ anni, vi può essere addebitata una penale del 10% per i prelievi anticipati. Ci sono alcune eccezioni che vi permettono di evitare la penalità del 10%, che includono:
- Disabilità
- Compra casa per la prima volta (limite di $10.000 per tutta la vita)
- Spese qualificate per l’istruzione superiore
- Nascita o adozione qualificata ($5,000 per nascita o adozione)
- Riservatore militare qualificato
- Spese mediche in eccesso del 10% del reddito lordo corretto
- Premi di assicurazione sanitaria per certi individui disoccupati
- Pagamenti periodici sostanzialmente uguali
- Morte
Mentre queste eccezioni vi permettono di prelevare denaro in anticipo senza la penalità del 10% dell’IRS, generalmente pagherete le tasse su qualsiasi importo prelevato dal vostro IRA tradizionale.