Was Sie über traditionelle IRA wissen sollten
Ein traditionelles individuelles Rentenkonto (Individual Retirement Account, IRA) ist ein steuerbegünstigtes Anlagekonto, das es Ihnen ermöglicht, Beiträge für Ihren Ruhestand zu leisten. In einigen Fällen können Sie Ihren Beitrag von Ihren laufenden Einkommenssteuern absetzen und die Zahlung dieser Steuern aufschieben, bis Sie eine Entnahme aus Ihrer IRA vornehmen.
Merkmale der traditionellen IRA
- Sie können jedes Jahr einen Beitrag bis zur vom IRS festgelegten Obergrenze oder bis zu 100 % Ihres Erwerbseinkommens leisten, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist.
- Traditionelle IRA bieten ein steuerlich aufgeschobenes Wachstum, und Ihre Beiträge können steuerlich absetzbar sein.
- Wenn Sie an einem betrieblichen Altersvorsorgeplan teilnehmen, hängt die Absetzbarkeit Ihrer Beiträge von Ihrem Einkommen ab (siehe Einzelheiten unter Anspruchsberechtigung).
- Sie können bereits im Alter von 59½ Jahren mit der Entnahme von Geld beginnen und müssen bis zum Alter von 72 Jahren mit der Ausschüttung beginnen.
- Sie können ab dem Alter von 50 Jahren Beiträge nachholen.
Was ist zu beachten
- Abhebungen sind steuerpflichtig und werden mit Ihrem Jahreseinkommen verrechnet.
- Bei Abhebungen vor dem Alter von 59½ Jahren fällt eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % an (es gelten einige Ausnahmen).
- Erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) beginnen im Alter von 72 Jahren.
Beitragsgrenzen für 2021
- Unter 50 Jahren: 6.000 $
- Alter 50 und älter: 7.000 $
Beitragsberechtigung
Einzelpersonen, die über ein Arbeitseinkommen verfügen – und ihre Ehepartner, wenn sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen – können Beiträge zu einer traditionellen IRA leisten. Bei einer traditionellen IRA können Sie Ihre Beiträge möglicherweise von der Steuer absetzen. Die Berechtigung zum Abzug hängt von Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) ab und davon, ob Sie oder Ihr Ehepartner an einem Altersversorgungsplan am Arbeitsplatz teilnehmen.
Beiträge und Abzüge
Wenn Sie (und Ihr Ehepartner) nicht von einem arbeitgeberfinanzierten Plan abgedeckt sind, sind Beiträge zu einer traditionellen IRA bei allen Einkommensstufen voll abzugsfähig. Wenn Sie oder Ihr Ehepartner von einem arbeitgeberfinanzierten Plan abgedeckt sind, unterliegt die Abzugsfähigkeit Ihrer Beiträge den von der IRS veröffentlichten Einkommensgrenzen.
Abhebungen
IRA-Abhebungen werden im Allgemeinen als normales Einkommen besteuert. Bei Abhebungen vor Vollendung des 59½. Lebensjahres kann eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % erhoben werden. Es gibt einige Ausnahmen, die es Ihnen ermöglichen, die 10 %ige Strafe zu vermeiden, darunter:
- Invalidität
- Qualifizierter erstmaliger Erwerb von Wohneigentum (lebenslange Obergrenze von $10.000)
- Qualifizierte Ausgaben für Hochschulbildung
- Qualifizierte Geburt oder Adoption ($5,000 $ pro Geburt oder Adoption)
- Qualifizierter Militärreservist
- Medizinische Ausgaben, die 10 % des bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen
- Krankenversicherungsprämien für bestimmte Arbeitslose
- Im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlungen
- Tod
Während diese Ausnahmen es Ihnen ermöglichen, Geld ohne die 10 %ige IRS-Strafe vorzeitig abzuheben, zahlen Sie im Allgemeinen Steuern auf jeden Betrag, der von Ihrer traditionellen IRA abgehoben wird.