Il est encore temps d’ouvrir et d’alimenter un compte pour les impôts 2017.
La saison des impôts est là, et si vous n’avez pas déjà un autre meilleur compte de retraite, un SEP IRA pourrait être un excellent moyen de réduire votre facture fiscale. Cela suppose que vous êtes indépendant ou que vous avez au moins quelques revenus 1099. Cela pourrait être votre carte de sortie de prison de dernière minute, venant sous la forme d’une grande contribution et de grandes économies d’impôt.
Le régime de retraite simplifié des employés, alias SEP IRA, est un type de compte de retraite pour les personnes qui sont indépendantes ou celles qui possèdent leur propre entreprise. Il s’apparente davantage à un 401(k) qu’à une pension. L’une des meilleures caractéristiques de ce compte de retraite est qu’il peut être mis en place et financé entre la fin de l’année et la déclaration d’impôts. D’autres plans comme un 401(k), un plan de participation aux bénéfices ou un plan de retraite à prestations définies devraient avoir été établis avant la fin de l’année.
Si vous êtes indépendant, la trésorerie est souvent un problème. Le SEP IRA permet une certaine flexibilité quant au moment où vous devez effectuer votre contribution. Être en mesure de faire des dépôts plus ou moins importants au fil du temps ou avoir la possibilité de faire un dépôt unique, lorsque vous êtes menacé d’une énorme facture fiscale par votre comptable, est l’un des grands avantages d’un SEP IRA.
Qu’est-ce qu’un SEP IRA?
C’est juste une autre option de compte de retraite qui est spécifiquement pour les propriétaires d’entreprise. Il est similaire à un IRA – vous obtiendrez une déduction fiscale lorsque vous contribuez, mais vous paierez des impôts lorsque vous retirerez l’argent. Un SEP IRA vous donne la possibilité d’investir potentiellement un montant beaucoup plus important par rapport à un IRA qui est plafonné à une contribution de 5 500 $ par an.
Les limites de contribution pour un SEP IRA
Vous pouvez mettre de côté jusqu’à un quart de votre revenu jusqu’à la limite maximale. Pour 2017, ce chiffre était de 54 000 dollars. Si vous vous projetez en 2018, vous pouvez cotiser 1 000 dollars supplémentaires, soit un grand total de 55 000 dollars par an. Toutes vos contributions seront déductibles des impôts. Le seul inconvénient de ces plans est qu’ils ne sont pas assortis d’une clause de rattrapage pour les personnes de plus de 50 ans. (Une raison d’envisager un 401(k) solo pour 2018 si vous cherchez à mettre de côté autant d’argent que possible).
Combinaison d’un SEP IRA avec un Roth ou un Traditional IRA
Si votre revenu vous permet de contribuer à un ROTH IRA ou un Traditional IRA, vous pouvez alimenter ces comptes en plus d’un SEP IRA. C’est une excellente nouvelle pour les super épargnants. Financer l’un de ces IRA, en plus d’un SEP IRA, signifie que votre contribution totale pour l’année serait plafonnée à 59 500 $ ou 61 500 $ si vous avez plus de 50 ans.
Pour qui un SEP IRA est-il bon ?
Un propriétaire d’entreprise qui travaille en tant que propriétaire unique jusqu’à une SARL, une société de personnes, une S ou une C Corp peut bénéficier de ce type de plan de retraite. Un SEP IRA peut être particulièrement utile si vous n’avez pas d’employés. Si votre entreprise a des employés, vous devrez peut-être cotiser pour eux le même pourcentage que celui que vous vous donnez à vous-même. Faire des cotisations pour vos employés peut ne pas être une cause de rupture, mais peut atténuer une partie des économies d’impôt.
Ces plans peuvent être une aubaine pour les propriétaires d’entreprise qui font face à une grosse facture d’impôt. N’oubliez pas que vous pouvez ouvrir et alimenter ce type de compte après la fin de l’année fiscale. Je demande souvent à mes clients de demander à leur préparateur fiscal de calculer le maximum qu’ils peuvent cotiser pour l’année précédente. Préférez-vous faire un chèque à vous-même ou au gouvernement ? Ce scénario est assez évident. Ne pensez-vous pas ?
Vous pouvez encore mettre en place et contribuer pour 2017
Un SEP IRA est vraiment génial pour ceux qui cherchent à faire une contribution déductible d’impôt de dernière minute pour l’année passée. Si vous souhaitez cotiser le montant maximal possible en 2018, consultez le Solo 401(k) en plus d’un SEP IRA. La plupart d’entre vous seront en mesure de verser des cotisations déductibles d’impôt plus importantes et, si vous avez plus de 50 ans, vous pourrez épargner 6 000 $ supplémentaires par an en tant qu’avantage de rattrapage.
Il est encore temps d’ouvrir un SEP IRA pour 2017, et de réduire vos impôts.
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