Formularul Florida Lady Bird Deed

Cum funcționează un formular Florida Lady Bird Deed

Un formular Florida Lady Bird Deed este un tip relativ nou de act de proprietate conceput pentru un scop specific: permite proprietarilor de proprietăți din Florida să transfere proprietatea altora la moarte fără a sacrifica controlul asupra proprietății în timpul vieții. Iată cum funcționează:

• Proprietarul actual semnează un act prin care își transferă proprietatea sa din Florida pe viață, urmând ca restul să treacă unei alte persoane sau unui alt grup de persoane (numite „remaindermen” sau „remainder beneficiaries”) la deces.
• Interesul păstrat de proprietarul inițial – numit „life estate” – este cuplat cu puteri care îi conferă proprietarului inițial un control permanent asupra proprietății. Proprietarul inițial poate să vândă, să utilizeze sau să se ocupe în alt mod de proprietate în timpul vieții fără a implica beneficiarii restanți. Proprietarul inițial poate chiar să se răzgândească cu totul și să facă ceva diferit cu proprietatea.
• Beneficiarii restanți nu au niciun drept asupra proprietății în timp ce proprietarul inițial este încă în viață. Proprietarul inițial nu are nevoie de consimțământul beneficiarilor restanți pentru a vinde sau pentru a se ocupa în alt mod de proprietate. (Aceasta este diferența dintre un act de proprietate pe viață și un lady bird)
• La decesul proprietarului inițial – și presupunând că proprietarul inițial nu s-a răzgândit – proprietatea trece automat la beneficiarii restanți, fără a fi nevoie de

Această capacitate de a evita succesiunea la deces – împreună cu controlul larg al proprietarului inițial asupra proprietății în timpul vieții – face ca actele lady bird să fie un instrument popular de planificare succesorală în Florida.

Actele „Lady Bird” sunt recunoscute doar în cinci state: Florida, Michigan, Texas, Vermont și Virginia de Vest. Fiecare stat are propriile cerințe de validitate, așa că este important să folosiți un formular de lady bird deed conceput special pentru a fi utilizat în statul în care se află proprietatea. Actele de lady bird din Florida create de generatorul nostru de acte au fost concepute de avocați licențiați din Florida pentru a îndeplini cerințele legii din Florida.

Pro și contra actelor de lady bird

Lady bird deeds are mai multe caracteristici distinctive care le fac instrumente excelente de planificare succesorală pentru proprietarii de proprietăți din Florida:

• Evitarea succesiunii în Florida – Lady bird deeds poate evita necesitatea de a administra sau de a succesiona proprietatea la decesul proprietarului. Proprietatea trece pur și simplu către beneficiarii numiți în afara procesului de succesiune.
• Păstrarea controlului – Proprietarul inițial păstrează controlul deplin asupra proprietății în timpul vieții sale, inclusiv capacitatea de a se răzgândi cu privire la transfer.
• Protecția activelor Medicaid – Actele de lady bird din Florida oferă mai multe beneficii de planificare Medicaid. Conform reglementărilor actuale, un transfer prin act de lady bird nu este un transfer contabilizabil în scopul determinării eligibilității pentru Medicaid, iar proprietatea nu face parte din patrimoniul care poate fi recuperat de către stat după decesul proprietarului.
• Menținerea scutirii Homestead – Deoarece un transfer prin act de lady bird nu are loc până la deces, semnarea și înregistrarea unui act de lady bird nu afectează scutirea Homestead a proprietarului actual. Beneficiile semnificative în materie de impozit pe proprietate și de protecție a activelor asociate cu legea homestead din Florida rămân în vigoare.
• Economisirea impozitelor – Datorită intereselor reținute de către un proprietar care creează un act de proprietate „lady bird” în Florida, legislația fiscală federală tratează proprietatea ca și cum ar fi fost deținută până la decesul proprietarului. Acest lucru permite ca proprietatea să se califice pentru o majorare a bazei de impozitare care șterge efectiv orice apreciere acumulată în proprietate, ceea ce duce la economii substanțiale de impozit pe venit.
• Economisirea taxelor legale – Deși unele beneficii ale titlurilor de proprietate Florida lady bird deeds pot fi realizate cu ajutorul unui trust în viață, trusturile în viață pot fi relativ costisitoare. Actele de lady bird pot fi la fel de eficiente, dar costă mult mai puțin.

Câteva companii de asigurare a titlurilor de proprietate nu vor asigura actele de lady bird atunci când aceste acte sunt folosite pentru a exclude un copil de la moștenirea proprietății, oferind în același timp proprietatea fraților săi. Acest lucru ar putea crea probleme legate de titlu în viitor. În cazul în care un act de proprietate viageră îmbunătățit este utilizat pentru a transfera proprietatea către copii, este o bună practică să se includă toți copiii pe actul de proprietate.

Acturile de tip „lady bird” pot fi, de asemenea, invalidate de legea Florida homestead. Florida Statutes § 732.401 prevede că, în cazul în care o persoană decedată este supraviețuită de un soț/soție și de descendenți în linie dreaptă (copii, nepoți etc.), atunci soțul/soția supraviețuitor(ă) primește o proprietate viageră în homestead, iar descendenții în linie dreaptă ai proprietarului decedat primesc un interes rezidual dobândit. În acest scenariu, un „lady bird deed” nu poate fi folosit pentru a schimba această cerință decât dacă soțul/soția și copiii se alătură la cesiune.

Alte denumiri pentru Florida Lady Bird Deeds

Numele tehnic pentru un „lady bird deed” este „enhanced life estate deed”. Proprietatea viageră inclusă în „lady bird deed” este „îmbunătățită” de puterile largi păstrate de proprietarul inițial. Actele lady bird sunt uneori numite ladybird deeds (fără spațiul dintre lady și bird). Acești termeni sunt utilizați în mod interschimbabil în practica imobiliară modernă din Florida.

Relația dintre forma „Lady Bird Deed” și garanția titlului de proprietate

Dacă un act este sau nu un „lady bird deed” este independent de garanțiile titlului de proprietate care este transmis. Cu alte cuvinte, un lady bird deed poate fi un quitclaim deed, un warranty deed sau un special warranty deed. A se vedea Care este titlul de proprietate potrivit pentru actul dumneavoastră? Pentru mai multe informații despre titlurile actelor de proprietate.

Comparare între Florida Lady Bird Deeds și Life Estate Deeds

Un formular de Florida Lady Bird Deed este o subcategorie de life estate deed. Actele tradiționale Life Estate Deeds evită, de asemenea, testamentul, dar au un dezavantaj semnificativ: Odată ce un act de proprietate viageră tradițional este semnat, proprietarul inițial nu poate vinde, ipoteca, transmite, dona sau înceta în alt mod interesul rămas în timpul vieții sale fără consimțământul beneficiarilor rămași. Cu alte cuvinte, proprietarul inițial nu se poate răzgândi fără a implica viitorii proprietari. Actele „lady bird” evită această problemă prin acordarea proprietarului inițial a unei puteri „sporite” de a se ocupa de proprietate fără consimțământul beneficiarilor restanți.

Aplicarea taxei de timbru documentar din Florida

Deși taxa de timbru documentar din Florida se aplică transferurilor de bunuri imobiliare prin act, actele „lady bird” scapă de impozitare în majoritatea circumstanțelor. Departamentul de venituri din Florida nu percepe o taxă de timbru documentar integrală dacă persoana care transferă proprietatea este aceeași persoană care păstrează dreptul viager. În schimb, la depunerea actului se percepe doar o taxă minimă de timbru documentar (de obicei 0,70 dolari). În cazul în care proprietatea nu este vândută până la data decesului concedentului, aceasta devine supusă la acel moment impozitului de timbru documentar complet.

Cum se creează un lady bird deed în Florida

Deși lady bird deed sunt comune în Florida și au fost recunoscute de guvernul din Florida, ele nu se bazează pe un statut specific. Actele „Lady Bird” au fost create de avocați pentru a ajuta clienții să evite succesiunea la deces, păstrând în același timp controlul asupra proprietății în timpul vieții. Valabilitatea lor nu depinde de o autorizație legală, ci de faptul dacă societățile de asigurări de titluri de proprietate le vor asigura.

Pentru că formularul de lady bird deed din Florida nu este definit prin lege, este important să se utilizeze o formă de lady bird deed care este recunoscută în mod obișnuit de societățile de asigurări de titluri de proprietate din statul în care se află proprietatea. Actele de lady bird din Florida create de generatorul nostru de acte se bazează pe forme bine acceptate care sunt asigurate în mod obișnuit de companiile de titluri de proprietate din Florida.

.