Înființarea unui trust poate fi o modalitate foarte bună de a controla modul în care bunurile dvs. sunt distribuite moștenitorilor dvs. după decesul dvs. Trusturile sunt, în multe privințe, mai flexibile decât testamentele în ceea ce privește gestionarea activelor unei succesiuni. După ce ați decedat, fiduciarul succesor – de fapt, „executorul” trustului dumneavoastră – este responsabil de gestionarea trustului dumneavoastră și a activelor acestuia.
Un fiduciar este similar cu executorul unui testament. Cu toate acestea, în loc să vă păstorească averea prin procesul de succesiune, un fiduciar vă gestionează trustul până când activele pot fi distribuite beneficiarilor dumneavoastră.
Ce este un fiduciar succesor?
Vă veți numi un fiduciar succesor atunci când creați un trust de viață revocabil. Atunci când vă înființați trustul, veți servi atât în calitate de constituitor (creator), cât și de fiduciar cât timp sunteți în viață. În calitate de constituitor/ fiduciar, veți putea să transferați active în și din trust, să modificați termenii și beneficiarii și chiar să revocați trustul, dacă doriți. Acesta este motivul pentru care se numește un trust în viață revocabil.
După ce muriți, fiduciarul succesor va prelua controlul asupra trustului și atribuțiile de fiduciar. Cel mai adesea, aceste îndatoriri includ investirea prudentă a activelor trustului până când va veni momentul transferului activelor către beneficiari. Când vine acel moment, fiduciarul succesor se va ocupa de transfer și se va asigura că termenii fiduciei sunt respectați.
Unul dintre cele mai importante beneficii ale optării pentru un living trust în detrimentul unui trust testamentar este acela că primul vă permite să evitați să aveți de-a face cu instanța de succesiune. Administratorul dvs. succesor va putea să vă administreze trustul fără a fi nevoit să obțină permisiunea instanței. De asemenea, fiduciarul succesor nu va trebui să raporteze instanței fiecare acțiune și decizie.
Care sunt îndatoririle unui fiduciar succesor?
Fiduciarul dvs. succesor are sarcina de a gestiona activele din trustul dvs. așa cum consideră că este potrivit. Administratorul fiduciar succesor va face acest lucru până când va veni momentul să transfere activele către beneficiarii dumneavoastră.
Această responsabilitate intervine, totuși, doar atunci când nu mai puteți îndeplini în mod eficient funcția de administrator propriu. După ce muriți, administratorul dvs. fiduciar trebuie să evalueze valoarea tuturor activelor din trust, să determine și să plătească orice obligații fiscale și să pună deoparte un fond pentru orice cheltuieli pe care le-ar putea suporta administrarea trustului. Dacă ați numit trustul dvs. ca beneficiar al oricăror polițe de asigurare de viață, fiduciarul dvs. va trebui, de asemenea, să încaseze aceste polițe.
Să spunem că trustul dvs. trebuie să existe pentru o perioadă lungă de timp după ce veți muri. În acest caz, fiduciarul dvs. succesor va trebui să aleagă modul în care sunt investite activele din trustul dvs. și să țină evidența investițiilor. Odată ce va veni momentul închiderii trustului, fiduciarul dvs. va fi însărcinat cu distribuirea activelor către beneficiarii corespunzători, în conformitate cu termenii trustului.
Cum diferă un fiduciar succesor de un executor?
Cea mai mare diferență între un executor și un fiduciar este durata rolului. Un executor judecătoresc este însărcinat cu gestionarea procesului de succesiune imediat după ce muriți. Executorul va localiza și va colecta bunurile dumneavoastră, precum și vă va plăti datoriile și impozitele. De asemenea, va raporta instanței de succesiune și va distribui bunurile dvs. după moartea dvs. Nu aveți niciun cuvânt de spus în ceea ce privește momentul în care are loc acest proces.
În cazul unui mandatar, există o variație mult mai mare în ceea ce privește perioada de timp pe care o durează slujba. Să spunem că îi lăsați unui nepot o moștenire, dar nu doriți ca acesta să o primească până când nu termină facultatea. Puteți specifica acest lucru în trustul dumneavoastră. Dacă decedați în timp ce el este încă la liceu, administratorul succesor va fi însărcinat cu protejarea moștenirii respective până când va absolvi facultatea.
Există administratori succesori pentru trusturile irevocabile?
Trusturile irevocabile pot avea administratori succesori, dar termenul are o utilizare ușor diferită. Atunci când creați un fond fiduciar irevocabil, nu aveți posibilitatea de a servi ca propriul administrator fiduciar cât timp sunteți în viață. Trebuie să alegeți pe altcineva care să vă servească drept fiduciar. În cazul în care fiduciarul inițial moare sau devine incapabil, puteți numi un fiduciar succesor care să îl înlocuiască pe cel inițial. Administratorul succesor are exact aceleași îndatoriri și puteri ca și administratorul original.
Bottom Line
Servirea în calitate de administrator fiduciar este o sarcină importantă care poate necesita timp și energie. În unele situații, poate dura chiar ani de zile. Dacă creați un trust în viață și alegeți pe cine să numiți în calitate de fiduciar succesor, asigurați-vă că alegeți pe cineva care este competent, demn de încredere și sănătos. Dacă este posibil ca trustul dvs. să existe timp de mai mulți ani după decesul dvs. înainte de a se soluționa, ar trebui, de asemenea, să încercați să alegeți un fiduciar succesor mai tânăr pentru a evita orice fel de probleme.
Consiliere pentru planificarea succesiunii
- Un consilier financiar vă poate fi de mare ajutor în timp ce vă organizați bunurile și vă asigurați că copiii și nepoții dvs. sunt îngrijiți. Instrumentul de potrivire a consilierilor financiari de la SmartAsset vă poate ajuta să găsiți un consilier cu care să lucrați și care să se potrivească nevoilor dumneavoastră. Trebuie doar să răspundeți la câteva întrebări despre situația dvs. financiară și obiectivele dvs. și veți fi pus în legătură cu până la trei consilieri din zona dvs.
- După ce vă alegeți beneficiarii, nu uitați să vă actualizați conturile de pensie, pensiile, asigurările de viață și conturile de brokeraj. În afară de alegerea beneficiarilor, va trebui, de asemenea, să desemnați o împuternicire. Dacă aveți copii minori, va trebui să stabiliți un plan de tutelă.
.