“Regola numero 1: mai perdere soldi. Regola numero 2: non dimenticare mai la regola numero 1”. – Warren Buffet.
Mentre a tutti noi piace pensare di avere un controllo sulle nostre finanze, a volte non è così. Questo è dimostrato dai conti bancari abbandonati o non reclamati. Spesso i conti sono “persi” dai legittimi proprietari dopo una morte e l’amministrazione di un patrimonio, un cambio di nome a causa di un divorzio o un matrimonio, o una mancata notifica alla banca di un cambio di indirizzo. Poiché ogni stato ha i propri statuti che regolano la gestione e la segnalazione dei beni abbandonati, è importante per un istituto finanziario capire i suoi obblighi legali e minimizzare la sua esposizione a responsabilità nel trattare tali conti. Per le istituzioni che operano in diversi stati, questo richiede anche una determinazione di quali leggi statali possono essere applicate.
In ogni stato, un istituto finanziario dovrebbe avere sistemi in atto per identificare i conti che sono abbandonati a causa di inattività. Un conto diventa abbandonato se non c’è stata alcuna attività generata dal proprietario (ad esempio, nessun prelievo, deposito, assegni incassati o comunicazioni avviate dal cliente) per un periodo di tempo tipicamente indicato come “periodo di inattività”. Anche se varia a seconda dello stato, i periodi di inattività generalmente vanno da tre a cinque anni. Prima che un conto sia considerato abbandonato, l’istituzione deve generalmente fare uno sforzo in buona fede per avvisare il proprietario. Di solito, la notifica scritta viene inviata all’ultimo indirizzo conosciuto del proprietario, a meno che la legge statale non richieda un altro metodo di notifica (come la pubblicazione in un giornale locale). L’avviso al cliente spiega le azioni richieste per reclamare il conto e il periodo di tempo in cui tali azioni devono essere intraprese.
Una volta stabilito che un conto costituisce legalmente una proprietà abbandonata, i fondi saranno escheat, il che significa che l’istituzione trasferirà il saldo del deposito allo stato o ad una specifica agenzia statale (come prescritto dalla legge), che poi diventa il custode legale dei fondi fino a quando il legittimo proprietario (forse un erede) reclama gli stessi. Tale trasferimento allo stato o all’agenzia statale richiederà all’istituzione di preparare e presentare i rapporti richiesti dallo stato. Ogni stato ha un programma di proprietà abbandonate o non reclamate, che di solito è amministrato dal tesoriere di stato o da un funzionario o agenzia simile. Come parte di tale programma, la maggior parte degli stati mantiene siti web che permettono agli individui e alle imprese di cercare proprietà non reclamate a loro nome e che spiegano il processo per presentare un reclamo sulla proprietà allo stato. La National Association of Unclaimed Property Administrators (NAUPA), una rete della National Association of State Treasurers, sito web all’indirizzo www.unclaimed.org fornisce informazioni di contatto per il programma di proprietà non reclamata di ogni stato.
Gli statuti di diversi stati prevedono controlli statali delle istituzioni finanziarie per il rispetto degli statuti di proprietà abbandonata. Una mancanza di conformità, scoperta da un controllo o altro, può risultare in sanzioni legali, compresa la responsabilità potenziale per il pagamento degli interessi sul valore della proprietà in questione. In casi particolarmente eclatanti, potrebbero essere possibili accuse penali. Alcuni stati hanno programmi per la divulgazione volontaria delle violazioni degli statuti sulla proprietà abbandonata. Tali programmi offrono l’opportunità di raggiungere la conformità ed evitare le sanzioni di legge. Anche se questo articolo si è concentrato sui conti di deposito, le istituzioni finanziarie dovrebbero essere consapevoli che gli statuti sulla proprietà abbandonata non sono limitati ai depositi di contanti e includono proprietà come i titoli e il contenuto delle cassette di sicurezza. Per evitare le conseguenze negative della non conformità, le istituzioni finanziarie dovrebbero istituire politiche, procedure e controlli per identificare, gestire e segnalare efficacemente i beni potenzialmente estirpabili secondo la legge applicabile. I beni potenzialmente abbandonabili non dovrebbero mai essere trattati come reddito o patrimonio dell’istituto.
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