Cash management si riferisce alla raccolta, al trattamento, all’uso e all’investimento (a breve termine) del contante. In altre parole, è la gestione del contante che entra ed esce da un’azienda.
La gestione del contante copre una vasta area della finanza. Include la valutazione del flusso di cassa e della liquidità del mercato. Include anche la valutazione degli investimenti.
Un’efficace gestione della liquidità è molto più che evitare semplicemente l’insolvenza. Implica anche che i clienti paghino in tempo. Soprattutto, si tratta di fare tutto il possibile per migliorare la redditività finanziaria dell’azienda.
Gestione della liquidità – prevenire l’insolvenza
Gestire il flusso di cassa è probabilmente il compito più importante dei manager aziendali. Se un’azienda non può pagare le fatture alla scadenza perché non c’è abbastanza denaro, è insolvente. Infatti, l’insolvenza è la ragione principale della bancarotta.
Una gestione efficace della liquidità è cruciale per la sopravvivenza di una nuova azienda. È anche vitale per un business in espansione. Il flusso di cassa può essere un problema per una piccola impresa con molti clienti. Anche le aziende che vendono il miglior prodotto sul mercato possono avere problemi di flusso di cassa.
Un’azienda con problemi di flusso di cassa è in balia degli elementi. In parole povere, non ha un margine di sicurezza. Quando appaiono spese che non si aspettava, è nei guai.
Le piccole aziende hanno meno accesso al credito di quelle grandi. Pertanto, devono fare molto affidamento sul proprio denaro per soddisfare gli obblighi.
Gestione della liquidità nelle banche
La gestione della liquidità nelle banche si riferisce ai servizi che le banche offrono alle grandi aziende. Questi sono servizi di flusso di cassa.
I servizi includono contabilità a saldo zero, strutture automatizzate di compensazione e concentrazione di cassa.
Ci sono programmi software che automatizzano il modo in cui una società raccoglie denaro dai clienti. Ci sono anche servizi Internet, stanze di compensazione, concentrazione di contanti e rapporti sul saldo.
I servizi di auto blindate e il lockbox banking sono opzioni alternative. Un lockbox è una casella postale a cui la banca dell’azienda ha accesso.
I regolamenti bancari riguardanti i servizi bancari sono diventati molto severi. Dopo la crisi finanziaria del 2007/8 e la crescita del riciclaggio di denaro internazionale, le autorità hanno inasprito i loro regolamenti.
Il contante si riferisce solo a monete e banconote. Tuttavia, nella gestione del contante, le imprese lavorano anche con gli equivalenti di contante. Gli equivalenti in contanti sono beni che possiamo facilmente convertire in contanti.
Il lavoro con equivalenti in contanti sta diventando sempre più comune in questa era elettronica. Oggi, il sistema monetario è meno fisico e più astratto di una volta.
Cambridge Dictionaries Online ha due definizioni per la gestione del contante:
1. Finanza: “L’attività di controllo degli importi pagati e ricevuti da una società e i tempi in cui questi pagamenti sono fatti e ricevuti.
2. Bancario: “La gestione da parte di una banca del denaro dei suoi clienti al fine di assicurarsi che il maggior profitto possibile sia fatto per il cliente.”
Video – cash management e banking
In questo video della Deutsche Bank, Jeffrey Bisig parla dell’importanza della conformità e degli strumenti anti-riciclaggio di denaro. Parla anche dei servizi di gestione del contante negli Stati Uniti.