La gestion de la trésorerie fait référence à la collecte, la manipulation, l’utilisation et l’investissement (à court terme) de la trésorerie. En d’autres termes, il s’agit de la gestion de la trésorerie qui entre et sort par une entreprise.
La gestion de la trésorerie couvre un vaste domaine de la finance. Elle comprend l’évaluation des flux de trésorerie et de la liquidité du marché. Elle comprend également l’évaluation des investissements.
Une gestion de trésorerie efficace ne se limite pas à éviter l’insolvabilité. Il s’agit aussi de faire en sorte que les clients paient à temps. Par-dessus tout, il s’agit de faire tout ce qui est possible pour améliorer la rentabilité financière de l’entreprise.
Gestion de la trésorerie – prévenir l’insolvabilité
La gestion de la trésorerie est probablement la tâche la plus importante des gestionnaires d’entreprise. Si une entreprise ne peut pas payer ses factures à échéance parce qu’elle n’a pas assez de liquidités, elle est insolvable. En fait, l’insolvabilité est la principale raison de la faillite.
Une gestion efficace de la trésorerie est cruciale pour la survie d’une nouvelle entreprise. Elle est également vitale pour une entreprise en expansion. La trésorerie peut être un problème pour une petite entreprise ayant de nombreux clients. Même les entreprises qui vendent le meilleur produit du marché peuvent avoir des problèmes de trésorerie.
Une entreprise qui a des problèmes de trésorerie est à la merci des éléments. En termes simples, elle n’a pas de marge de sécurité. Lorsque des dépenses apparaissent qu’elle n’avait pas prévues, elle est en difficulté.
Les petites entreprises ont moins accès au crédit que les grandes. Elles doivent donc compter largement sur leur propre argent pour faire face à leurs obligations.
La gestion de la trésorerie dans le secteur bancaire
La gestion de la trésorerie dans le secteur bancaire concerne les services que les banques offrent aux grandes entreprises. Il s’agit de services de trésorerie.
Ces services comprennent la comptabilité à solde zéro, les installations de chambres de compensation automatisées et la concentration de la trésorerie.
Il existe des logiciels qui automatisent la façon dont une entreprise collecte l’argent de ses clients. Il existe également des services Internet, des chambres de compensation, la concentration de l’argent et le rapport de solde.
Les services de voitures blindées et les services bancaires de lockbox sont des options alternatives. Une lockbox est une boîte postale à laquelle la banque de l’entreprise a accès.
La réglementation bancaire concernant les services bancaires est devenue très stricte. Depuis la crise financière de 2007/8 et le développement du blanchiment d’argent international, les autorités ont renforcé leur réglementation.
La trésorerie désigne uniquement les pièces et les billets de banque. Cependant, dans la gestion de la trésorerie, les entreprises travaillent également avec des équivalents de trésorerie. Les équivalents de trésorerie sont des actifs que nous pouvons facilement convertir en espèces.
Travailler avec des équivalents de trésorerie devient de plus en plus courant dans cette ère électronique. Aujourd’hui, le système monétaire est moins physique et plus abstrait qu’auparavant.
Le Cambridge Dictionaries Online propose deux définitions de la gestion de trésorerie :
1. Finance : » L’activité de contrôle des montants payés et reçus par une entreprise et des moments où ces paiements sont effectués et reçus.
2. Banque : « La gestion par une banque de l’argent de ses clients afin de s’assurer que le client en tire le plus de profit possible. »
Vidéo – gestion de trésorerie et banque
Dans cette vidéo de la Deutsche Bank, Jeffrey Bisig parle de l’importance de la conformité et des outils de lutte contre le blanchiment d’argent. Il évoque également les services de gestion de trésorerie aux Etats-Unis.