Formulaire d’acte de propriété Lady Bird de Floride

Comment fonctionne un formulaire d’acte de propriété Lady Bird de Floride

Un formulaire d’acte de propriété Lady Bird de Floride est un type d’acte relativement nouveau conçu dans un but précis : il permet aux propriétaires de biens de Floride de transférer des biens à d’autres personnes au moment de leur décès sans sacrifier le contrôle de ces biens pendant leur vie. Voici comment cela fonctionne :

• Le propriétaire actuel signe un acte transférant sa propriété de Floride à lui-même pour la vie, avec le reste à passer à une autre personne ou un groupe de personnes (appelé les restdermen ou les bénéficiaires résiduels) à la mort.
• L’intérêt conservé par le propriétaire d’origine – appelé un domaine de vie – est associé à des pouvoirs qui donnent au propriétaire d’origine un contrôle continu sur la propriété. Le propriétaire initial peut vendre, utiliser ou traiter autrement le bien pendant sa vie sans impliquer les bénéficiaires restants. Le propriétaire initial peut même changer complètement d’avis et faire quelque chose de différent avec le bien.
• Les bénéficiaires restants n’ont aucun droit sur le bien pendant que le propriétaire initial est encore en vie. Le propriétaire initial n’a pas besoin du consentement des bénéficiaires restants pour vendre ou traiter autrement le bien. (C’est la différence entre un acte de propriété viagère et un lady bird)
• Au décès du propriétaire initial – et en supposant que celui-ci n’a pas changé d’avis – la propriété passe automatiquement aux bénéficiaires restants, sans qu’il soit nécessaire de

Cette capacité à éviter l’homologation au décès – associée au large contrôle du propriétaire initial sur la propriété de son vivant – fait des lady bird deeds un outil de planification successorale populaire en Floride.

Les lady bird deeds ne sont reconnus que dans cinq états : la Floride, le Michigan, le Texas, le Vermont et la Virginie occidentale. Chaque État a ses propres exigences en matière de validité, il est donc important d’utiliser un formulaire de lady bird deed spécifiquement conçu pour être utilisé dans l’État où se trouve la propriété. Les actes lady bird de Floride créés par notre générateur d’actes ont été conçus par des avocats agréés de Floride pour répondre aux exigences de la loi de Floride.

Pros et cons des actes lady bird

Lady bird deeds ont plusieurs caractéristiques distinctives qui en font d’excellents outils de planification successorale pour les propriétaires de Floride :

• Éviter l’homologation en Floride – Les lady bird deeds peuvent éviter la nécessité d’administrer ou d’homologuer la propriété au décès du propriétaire. La propriété passe simplement aux bénéficiaires nommés en dehors du processus d’homologation.
• Conserver le contrôle – Le propriétaire initial garde le plein contrôle de la propriété pendant sa vie, y compris la possibilité de changer d’avis sur le transfert.
• Protection des actifs Medicaid – Les lady bird de Floride fournissent plusieurs avantages de planification Medicaid. En vertu des règlements actuels, un transfert par lady bird deed n’est pas un transfert comptabilisable aux fins de la détermination de l’admissibilité à Medicaid, et la propriété ne fait pas partie de la succession qui peut être récupérée par l’État après le décès du propriétaire.
• Conservation de l’exemption Homestead – Parce qu’un transfert par lady bird deed ne se produit pas avant le décès, la signature et l’enregistrement d’un lady bird deed n’affecte pas l’exemption homestead du propriétaire actuel. Les avantages importants en matière d’impôt foncier et de protection des actifs associés à la loi sur le homestead de Floride restent en place.
• Économies d’impôts – En raison des intérêts conservés détenus par un propriétaire qui crée un acte lady bird de Floride, la loi fiscale fédérale traite la propriété comme si elle était détenue jusqu’au décès du propriétaire. Cela permet à la propriété de se qualifier pour une augmentation de base qui efface effectivement toute appréciation qui s’est accumulée dans la propriété, ce qui entraîne des économies substantielles d’impôt sur le revenu.
• Économies de frais juridiques – Bien que certains avantages des actes de coccinelle de Floride puissent être accomplis avec une fiducie vivante, les fiducies vivantes peuvent être relativement coûteuses. Les lady bird deeds peuvent être tout aussi efficaces, mais coûtent beaucoup moins cher.

Certaines compagnies d’assurance titres n’assureront pas les lady bird deeds lorsque ces actes sont utilisés pour exclure un enfant de l’héritage de la propriété tout en donnant la propriété à ses frères et sœurs. Cela pourrait créer des problèmes de titre à l’avenir. Si un acte de domaine viager amélioré est utilisé pour transférer la propriété aux enfants, il est de bonne pratique d’inclure tous les enfants sur l’acte.

Lady bird deeds peut également être invalidé par la loi homestead de Floride. Florida Statutes § 732.401 prévoit que, si une personne décédée est suivie par un conjoint et des descendants en ligne (enfants, petits-enfants, etc.), alors le conjoint survivant obtient un domaine viager dans le homestead et les descendants en ligne du propriétaire décédé reçoivent un intérêt résiduel acquis. Dans ce scénario, un acte de lady bird ne peut pas être utilisé pour changer cette exigence à moins que le conjoint et les enfants ne se joignent à la cession.

Autres noms pour les actes de lady bird de Floride

Le nom technique d’un acte de lady bird est un acte de domaine viager amélioré. Le domaine viager inclus dans le lady bird deed est « amélioré » par les larges pouvoirs conservés par le propriétaire initial. Les « lady bird deeds » sont parfois appelés « ladybird deeds » (sans l’espace entre lady et bird). Ces termes sont utilisés de manière interchangeable dans la pratique moderne de l’immobilier en Floride.

Relation entre la forme de l’acte lady bird et la garantie de titre

Le fait qu’un acte soit ou non un acte lady bird est indépendant des garanties de titre qui sont transmises. En d’autres termes, un acte  » lady bird  » peut être un acte de renonciation, un acte de garantie ou un acte de garantie spéciale. Voir Quel est le bon titre pour votre acte de propriété ? Pour plus d’informations sur les titres de propriété.

Comparaison des Florida Lady Bird Deeds avec les Life Estate Deeds

Un formulaire Florida lady bird deed est une sous-catégorie de life estate deed. Les actes de succession viagère traditionnels évitent également l’homologation, mais ils présentent un inconvénient important : Une fois qu’un acte viager traditionnel est signé, le propriétaire initial ne peut pas vendre, hypothéquer, transférer, donner ou autrement mettre fin à l’intérêt résiduel de son vivant sans le consentement des bénéficiaires résiduels. En d’autres termes, le propriétaire initial ne peut pas changer d’avis sans impliquer les futurs propriétaires. Les lady bird deeds évitent ce problème en donnant au propriétaire initial un pouvoir « renforcé » pour traiter la propriété sans le consentement des bénéficiaires résiduels.

Application de la Florida Documentary Stamp Tax

Bien que la Florida documentary stamp tax s’applique aux transferts de biens immobiliers par acte, les lady bird deeds échappent à la taxation dans la plupart des circonstances. Le Florida Department of Revenue n’évalue pas une taxe de timbre documentaire complète si la personne qui transfère la propriété est la même que celle qui conserve l’intérêt viager. Au lieu de cela, l’acte n’est soumis qu’à une taxe minimale de timbre documentaire (généralement 0,70 $) lors du dépôt de l’acte « lady bird ». Si la propriété n’est pas vendue à la date du décès du concédant, elle devient soumise à des taxes de timbre documentaire complètes à ce moment-là.

Comment créer un acte Lady Bird de Floride

Bien que les actes Lady Bird soient courants en Floride et aient été reconnus par le gouvernement de Floride, ils ne sont pas basés sur une loi spécifique. Les Lady bird deeds ont été créés par des avocats pour aider leurs clients à éviter l’homologation au décès tout en conservant le contrôle de la propriété de leur vivant. Leur validité ne dépend pas d’une autorisation statutaire, mais de la volonté des compagnies d’assurance titre de les assurer.

Parce que la forme du lady bird deed de Floride n’est pas définie par la loi, il est important d’utiliser une forme de lady bird deed qui est habituellement reconnue par les compagnies d’assurance titre dans l’état où la propriété est située. Les actes  » lady bird  » de Floride créés par notre générateur d’actes sont basés sur des formes bien acceptées qui sont couramment assurées par les compagnies de titres en Floride.