stadig tid til at åbne og finansiere en konto til 2017-skatterne.
Skattesæsonen er her, og hvis du ikke allerede har en anden bedre pensionskonto, kan en SEP IRA være en god måde at skære din skatteregning ned på. Det er under forudsætning af, at du er selvstændig eller i det mindste har nogle 1099-indtægter. Dette kunne være dit sidste øjebliks “kom ud af fængslet-fri-kort”, der kommer i form af et stort bidrag og store skattebesparelser.
Den forenklede medarbejderpensionsplan aka SEP IRA er en type pensionskonto for folk, der er selvstændige erhvervsdrivende eller dem, der ejer deres egen virksomhed. Dette er mere som en 401(k) end en pension. En af de bedste egenskaber ved denne pensionskonto er, at den kan oprettes og finansieres mellem årets udgang og indgivelsen af din skat. Andre ordninger som f.eks. en 401(k), en overskudsdelingsordning eller en pensionsordning med fast ydelse skal være oprettet inden årets afslutning.
Hvis du er selvstændig erhvervsdrivende, er likviditeten ofte et problem. SEP IRA giver fleksibilitet med hensyn til, hvornår du skal foretage dit bidrag. At kunne foretage store eller små indskud over tid eller at have mulighed for at foretage et engangsindskud, når du bliver truet med en stor skatteregning fra din revisor, er en af de store fordele ved en SEP IRA.
Hvad er en SEP IRA?
Det er blot en anden mulighed for pensionskonto, der er specielt til virksomhedsejere. Det svarer til en IRA – du får et skattefradrag, når du bidrager, men du betaler skat, når du tager pengene ud. En SEP IRA giver dig mulighed for potentielt at investere et betydeligt større beløb sammenlignet med en IRA, som er begrænset til et bidrag på 5.500 dollars om året.
Bidragsgrænser for en SEP IRA
Du kan lægge op til en fjerdedel af din indkomst til side op til den maksimale grænse. For 2017 var dette tal 54.000 dollars. Hvis du kigger frem til 2018, kan du bidrage med yderligere 1.000 dollars for et samlet beløb på 55.000 dollars om året. Alle dine bidrag vil være fradragsberettigede i skat. Den eneste ulempe ved disse planer er, at de ikke kommer med en catch-up bestemmelse for dem over 50 år. (En grund til at se fremad på en solo 401(k) for 2018, hvis du søger at lægge så mange penge væk som muligt).
Kombinere en SEP IRA med Roth eller traditionel IRA
Hvis din indkomst tillader dig at bidrage til en ROTH IRA eller en traditionel IRA, kan du finansiere disse konti ud over en SEP IRA. Dette er gode nyheder for superopsparerne derude. Finansiering af en af disse IRA’er ud over en SEP IRA betyder, at dit samlede bidrag for året vil være begrænset til 59.500 dollars eller 61.500 dollars, hvis du er over 50.
Hvem er en SEP IRA god for?
En virksomhedsejer, der arbejder som en enkeltmandsvirksomhed op til en LLC, partnerskab, S eller C Corp kan drage fordel af denne type pensionsplan. En SEP IRA kan være særlig nyttig, hvis du ikke har ansatte. Hvis din virksomhed har ansatte, skal du muligvis bidrage til dem med den samme procentdel, som du giver til dig selv. At lave bidrag til dine medarbejdere er måske ikke en deal breaker, men kan afbøde nogle af skattebesparelserne.
Disse planer kan være en gave fra guderne for virksomhedsejere, der står over for en stor skatteregning. Husk, at du kan åbne og indbetale penge på denne type konto, efter at skatteåret er slut. Jeg får ofte mine klienter til at bede deres skatteforberedere om at beregne det maksimale beløb, de kan bidrage med for det foregående år. Vil du hellere skrive en check til dig selv eller til det offentlige? Det scenarie er stort set lige til at regne ud. Synes du ikke?
Du kan stadig oprette og bidrage for 2017
En SEP IRA er virkelig god for dem, der ønsker at yde et skattefradragsberettiget bidrag i sidste øjeblik for det forgangne år. Hvis du gerne vil bidrage med det maksimalt mulige beløb i 2018, skal du tjekke Solo 401(k) ud over en SEP IRA. De fleste af jer vil kunne lave større skattefradragsberettigede bidrag, og hvis du er over 50 år, vil du kunne spare yderligere 6.000 dollars om året som en catch-up-ydelse.
Der er stadig tid til at åbne en SEP IRA for 2017 og sænke din skat.
Følg mig på Twitter eller LinkedIn. Tjek mit websted eller noget af mit andet arbejde her.