När du gör en bodelningsplan är det viktigt att veta att dina tillgångar kan delas in i två kategorier: tillgångar med och utan bodelning. Om du känner till skillnaderna mellan de två tillgångstyperna kan du fatta bättre beslut om hur du vill fördela din egendom till förmånstagare och skapa en individualiserad bodelningsplan som tar upp dina specifika problem och mål.
Probate Assets Explained
Probate är en process i flera steg. Efter att en domstol har fastställt att en persons testamente är juridiskt giltigt förvaltas dödsboet av testamentsexekutorn, som utför uppgifter som att betala dödsskatter och skulder, redovisa alla tillgångar och fördela dem.
Probate-tillgångar är tillgångar som innehas enbart i ditt namn, utan några förmånstagarutnämningar eller rättigheter till efterlevande. När du avlider fördelas de enligt villkoren i ditt testamente eller, om du inte har lämnat något testamente, enligt Texas lagar om intestate succession. Exempel på tillgångar som är testamenterade är:
- Fastigheter som du äger, antingen ensam eller som samägare
- Bank- och mäklarkonton
- Livsförsäkringar som ditt dödsbo som förmånstagare eller som inte anger någon förmånstagare
- Personlig egendom såsom bilar, smycken eller hushållsmöbler
Non-probate Assets Explained
Non-probate assets difference from probate ones because they have a beneficiary designation or are held as joint tenants with survivorship rights or payable on death. Till skillnad från testamenterade tillgångar styr ditt testamente inte hur tillgångar som inte är testamenterade ska fördelas. I stället övergår de direkt till de namngivna förmånstagarna utan inblandning av bodelningsdomstolen. Exempel på detta är:
- Gendom som innehas i en återkallelsebar livsstiftelses namn;
- Reträdesförmåner med förmånsbestämningar, till exempel livräntor, IRA, 401(k)s, 403(b)s och vinstdelningsplaner;
- Bankkonton med ett arrangemang för överföring vid dödsfall eller betalning vid dödsfall;
- Förmögenhet som innehas som samäganderätt med rätt till efterlevande går direkt till den kvarvarande samägaren när du avlider. Även om detta ofta gäller fastigheter har många bankkonton en funktion med rätt till efterlevande. Om ett av dina vuxna barn hjälper dig med vården och du lägger till dem på ditt konto för att det ska vara bekvämt, kan de äga kontot och dess innehåll efter din död (med uteslutande av dina andra barn) om du gör dem till delägare med rätt till efterlevande (bankanställda markerar vanligtvis detta alternativ som standard om du inte säger något annat – om du vill att alla dina barn ska ärva kontot, ange det ena barnet som en bekvämlighetsundertecknare och ange alla barn som förmånstagare vid dödsfallet).
- Livförsäkringar som anger någon annan än dig själv som förmånstagare.
Möjligheten att fördela tillgångar utan inblandning av arvsdomstolen har flera fördelar, varav den främsta är att de namngivna förmånstagarna får tillgång till sitt arv omedelbart efter din död. Om du äger icke-probate egendom utanför Texas slipper din testamentsexekutor den tid och det krångel som det innebär att delta i en kompletterande probate-process i dessa stater eller territorier.
Du kan genom att omvandla probate-tillgångar till icke-probate-tillgångar åtnjuta större kontroll över vad som händer med dem efter att du har avlidit eller, i vissa fall, blivit omyndigförklarad. Att kringgå probate-processen är också en fördel om du är orolig för att en missnöjd släkting ska bestrida ditt testamente eller att fordringsägare sannolikt kommer att göra anspråk på ditt dödsbo. Livförsäkringar kan till exempel i allmänhet inte tas i beslag om du eller ditt dödsbo inte anges som förmånstagare.
Hur är det med arvsskatten?
I allmänhet ingår alla tillgångar som inte är föremål för bodelning i ditt dödsbo vid beräkningen av arvsskatten. Intäkter från dina pensionsförmåner, livförsäkringar och vinstdelningsplaner tas alla med i beräkningen, även om förmånstagare har utsetts.
Tillstånd kan utformas för att minimera eller till och med eliminera dödsskatterna, så om du har tillgångar som inte är förmånsbestämda kan en advokat för bodelning i Texas ge dig råd om hur du ska samordna och fördela dem.
Kontakta en Texas Estate Planning Attorney
När du bestämmer dig för hur innehållet i ditt dödsbo ska fördelas måste du ta hänsyn till både probate och non-probate tillgångar. Även om du har inrättat en trust kan de tillgångar som du vill inkludera hamna som probate assets om förmånstagarutnämningar inte uppdateras korrekt eller om du inte finansierar trusten.
Den Estate Planning Attorneys at Romano & Sumner kommer att ge dig råd om hur du ska strukturera ditt testamente, trusts och andra verktyg för bodelning för att se till att dina nära och kära får sitt arv i tid och med så liten ekonomisk påverkan som möjligt. Vi erbjuder också tjänster för förvaltning av dödsbo som ger dig sinnesro och gör det lättare för dina nära och kära efter din bortgång. För mer information kan du kontakta Romano & Sumner redan idag.