Cash management heeft betrekking op het verzamelen, hanteren, gebruiken en (op korte termijn) investeren van contanten. Met andere woorden, het is het beheer van de contanten die door een onderneming in- en uitstromen.
Cash management bestrijkt een breed gebied van financiën. Het omvat de beoordeling van de cashflow en de marktliquiditeit. Het omvat ook het beoordelen van investeringen.
Er komt meer kijken bij effectief cash management dan alleen het voorkomen van insolventie. Het gaat er ook om klanten op tijd te laten betalen. Bovenal gaat het erom alles in het werk te stellen om de financiële winstgevendheid van het bedrijf te verbeteren.
Cashmanagement – insolventie voorkomen
Het beheren van de cashflow is waarschijnlijk de belangrijkste taak van bedrijfsmanagers. Als een bedrijf rekeningen niet kan betalen wanneer ze verschuldigd zijn omdat er niet genoeg geld is, is het insolvent. In feite is insolventie de belangrijkste reden voor faillissement.
Effectief cash management is van cruciaal belang voor het overleven van een nieuw bedrijf. Het is ook van vitaal belang voor een groeiend bedrijf. De cashflow kan een probleem zijn voor een klein bedrijf met veel klanten. Zelfs bedrijven die het beste product op de markt verkopen, kunnen cashflowproblemen hebben.
Een bedrijf met cashflowproblemen is overgeleverd aan de willekeur van de elementen. Simpel gezegd; het heeft geen veiligheidsmarge. Wanneer er onvoorziene uitgaven opduiken, zit het in de problemen.
Kleine bedrijven hebben minder toegang tot krediet dan grote. Daarom moeten ze zwaar leunen op hun eigen geld om aan verplichtingen te voldoen.
Cash management in banking
Cash management in banking heeft betrekking op diensten die banken aan grote bedrijven aanbieden. Dit zijn cash flow-diensten.
De diensten omvatten zero balance accounting, geautomatiseerde clearing house-faciliteiten, en cash concentration.
Er zijn softwareprogramma’s die automatiseren hoe een bedrijf geld van klanten innen. Er zijn ook internetdiensten, clearing houses, cash concentration, en balance reporting.
Armored car services en lockbox banking zijn alternatieve opties. Een lockbox is een postbus waartoe de bank van het bedrijf toegang heeft.
Bankregelgeving met betrekking tot bankdiensten is zeer streng geworden. Sinds de financiële crisis van 2007/8 en de toename van internationale witwaspraktijken hebben de autoriteiten hun regelgeving aangescherpt.
Cash verwijst alleen naar munten en bankbiljetten. In het kasbeheer werken bedrijven echter ook met kasequivalenten. Kasequivalenten zijn activa die we gemakkelijk in contant geld kunnen omzetten.
Het werken met kasequivalenten wordt in dit elektronische tijdperk steeds gebruikelijker. Het monetaire systeem is tegenwoordig minder fysiek en abstracter dan vroeger.
Cambridge Dictionaries Online heeft twee definities voor cash management:
1. Financiën: “De activiteit van het beheersen van de door een onderneming betaalde en ontvangen bedragen en de tijdstippen waarop deze betalingen worden gedaan en ontvangen.
2. Bankwezen: “Het beheer door een bank van het geld van haar klanten om ervoor te zorgen dat zoveel mogelijk winst voor de klant wordt gemaakt.”
Video – cash management en bankieren
In deze video van Deutsche Bank vertelt Jeffrey Bisig over het belang van compliance en anti-witwastools. Hij bespreekt ook cash management diensten in de Verenigde Staten.