Amikor összeállít egy hagyatéki tervet, fontos tudni, hogy a vagyontárgyak két kategóriába sorolhatók: hagyatéki és nem hagyatéki. A két vagyontípus közötti különbségek ismerete lehetővé teszi, hogy jobb döntéseket hozzon azzal kapcsolatban, hogyan kívánja felosztani a vagyonát a kedvezményezettek között, és olyan személyre szabott hagyatéki tervet hozzon létre, amely az Ön konkrét aggályait és céljait figyelembe veszi.
Probate Assets Explained
A probate egy többlépcsős folyamat. Miután a bíróság megállapítja, hogy egy személy végrendelete jogilag érvényes, a hagyatékot a végrehajtó kezeli, aki olyan feladatokat lát el, mint a hagyatéki adók és adósságok kifizetése, az összes vagyontárgy elszámolása és felosztása.
A hagyatéki vagyon olyan vagyontárgyak, amelyeket csak az Ön nevén tartanak, kedvezményezettek kijelölése vagy túlélési jog nélkül. Amikor Ön elhunyt, azokat a végrendeletének feltételei szerint osztják fel, vagy ha nem hagyott végrendeletet, akkor a texasi törvények szerint a végintézkedés nélküli öröklés alapján. Példák a hagyatéki vagyonra:
- Az Ön tulajdonában lévő ingatlanok, akár egyedül, akár közös bérlőként
- Bank- és brókerszámlák
- Az életbiztosítások, amelyek kedvezményezettje az Ön hagyatéka, vagy amelyekben nem szerepel kedvezményezett
- A személyes tulajdon, például autók, ékszerek vagy háztartási bútorok
Nem hagyatéki vagyontárgyak magyarázata
A nem hagyatéki vagyontárgyak abban különböznek a hagyatéki vagyontárgyaktól, hogy van kedvezményezett megjelölésük, vagy túlélőközösségi joggal rendelkező vagy halálesetkor kifizetendő közös bérlők. A hagyatéki vagyontárgyakkal ellentétben az Ön végrendelete nem szabályozza a nem hagyatéki vagyontárgyak felosztásának módját. Ehelyett közvetlenül a megnevezett kedvezményezettekhez kerülnek, a hagyatéki bíróság közreműködése nélkül. Ilyenek például a következők:
- A visszavonható élő tröszt nevében tartott vagyon;
- A kedvezményezettek kijelölésével rendelkező nyugdíjazási juttatások, például járadékok, IRA-k, 401(k)-k, 403(b)-k és nyereségrészesedési programok;
- Bankszámlák haláleseti átutalási vagy haláleseti kifizetési megállapodással;
- A túlélési joggal rendelkező közös tulajdonban lévő ingatlanok közvetlenül a fennmaradó közös tulajdonosra szállnak, amikor Ön meghal. Bár ez gyakran az ingatlanokra vonatkozik, sok bankszámla rendelkezik túlélési joggal. Ha az egyik felnőtt gyermeke segíti az Ön gondozását, és Ön kényelmi okokból felveszi őt a számlájára, akkor az Ön halála után (a többi gyermeke kizárásával) az ő tulajdonába kerülhet a számla és annak tartalma, ha túlélési joggal rendelkező közös bérlővé teszi őket (a banki alkalmazottak általában alapértelmezés szerint ezt a lehetőséget jelölik meg, hacsak Ön másként nem szól nekik – ha azt szeretné, hogy valamennyi gyermeke örökölje a számlát, nevezze meg az egyik gyermeket kényelmi aláírónak, és nevezze meg valamennyi gyermekét halál esetén fizetendő kedvezményezettként).
- Az életbiztosítások, amelyekben Öntől eltérő személyt jelölnek meg kedvezményezettként.
A hagyatéki bíróság bevonása nélkül történő vagyonfelosztás lehetősége számos előnnyel jár, amelyek közül a legfontosabb, hogy a megnevezett kedvezményezettek az Ön halála után azonnal hozzáférhetnek az örökségükhöz. Ha Ön Texason kívül rendelkezik nem hagyatéki vagyonnal, a végrehajtója megkíméli magát attól az időtől és gondtól, hogy részt vegyen a kiegészítő hagyatéki eljárásban ezekben az államokban vagy területeken.
A hagyatéki vagyon nem hagyatéki vagyonná alakításával nagyobb ellenőrzést élvezhet a tekintetben, hogy mi történik velük halála vagy – bizonyos esetekben – cselekvőképtelenné válása után. A hagyatéki eljárás megkerülése akkor is előnyös, ha attól tart, hogy egy elégedetlen rokon megtámadhatja a végrendeletét, vagy hogy a hitelezők valószínűleg igényt támasztanak a hagyatékára. Például az életbiztosításokat általában nem lehet lefoglalni, ha Önt vagy az Ön hagyatékát nem nevezték meg kedvezményezettként.
Mi a helyzet a hagyatéki adóval?
Általában minden nem hagyatéki vagyon a hagyatéki adó kiszámításakor a hagyatékba tartozik. A nyugdíjazási juttatásokból, életbiztosításokból, nyereségrészesedési tervekből származó bevételeket mind figyelembe veszik, még akkor is, ha kedvezményezetteket jelöltek ki.
A végrendeleteket úgy lehet felépíteni, hogy minimalizálják vagy akár meg is szüntessék a hagyatéki adókat, így ha van nem hagyatéki vagyona, egy texasi hagyatéki tervező ügyvéd tanácsot adhat Önnek, hogyan lehet összehangolni és elosztani őket.
Lépjen kapcsolatba egy texasi hagyatéki tervező ügyvéddel
Amikor arról dönt, hogyan ossza el a hagyaték tartalmát, figyelembe kell vennie mind a hagyatéki, mind a nem hagyatéki vagyontárgyakat. Még akkor is, ha létrehozott egy bizalmi vagyont, az Ön által bevonni kívánt eszközök hagyatéki vagyontárgyakként véget érhetnek, ha a kedvezményezettek kijelölése nincs megfelelően frissítve, vagy ha nem finanszírozza a bizalmi vagyont.
A Romano & Sumner hagyatéktervezési ügyvédek tanácsot adnak Önnek, hogyan alakítsa ki végrendeletét, bizalmi vagyonkezelését és egyéb hagyatéki tervezési eszközeit, hogy szerettei időben és a lehető legkevesebb pénzügyi hatással kapják meg örökségüket. Olyan hagyatéki ügyintézési szolgáltatásokat is kínálunk, amelyek megnyugtatják Önt, és megkönnyítik szerettei dolgát az Ön halála után. További információért forduljon még ma Romano & Sumnerhez.