A bizalmi vagyonkezelő létrehozása nagyszerű módja lehet annak, hogy ellenőrizze, hogyan osztják szét vagyonát az örökösök között az Ön halála után. A trösztök sok szempontból rugalmasabbak, mint a végrendelet a hagyatéki vagyon kezelésében. Amikor Ön elhunyt, a jogutód vagyonkezelő – gyakorlatilag a bizalom “végrehajtója” – felelős a bizalom és a vagyon kezeléséért.
A vagyonkezelő hasonló a végrendelet végrehajtójához. Ahelyett azonban, hogy a hagyatékát a hagyatéki eljáráson keresztül pásztorolná, a vagyonkezelő kezeli a bizalmi vagyonát, amíg a vagyon fel nem osztható a kedvezményezettek között.
Mi a jogutód vagyonkezelő?
A visszavonható élő bizalmi vagyon létrehozásakor kijelöl egy jogutód vagyonkezelőt. Amikor létrehozza a bizalmi vagyonkezelőt, Ön lesz az alapító (létrehozó) és a vagyonkezelő is, amíg Ön él. Alapítóként/trustee-ként Ön képes lesz arra, hogy a vagyontárgyakat a trösztbe helyezze és onnan kivegye, módosítsa a feltételeket és a kedvezményezetteket, sőt, ha kívánja, akár vissza is vonhatja a trösztöt. Ezért nevezik visszavonható élő bizalmi vagyonkezelőnek.
Amint Ön meghal, az Önt követő vagyonkezelő átveszi a bizalmi vagyonkezelő irányítását és a vagyonkezelői feladatokat. Leggyakrabban ezek közé a feladatok közé tartozik a tröszt vagyonának körültekintő befektetése, amíg el nem jön az idő a vagyon átadására a kedvezményezetteknek. Amikor eljön ez az idő, a jogutód vagyonkezelő kezeli az átruházást, és biztosítja, hogy a bizalom feltételeit betartják.
Az élő bizalom választásának egyik legkiemelkedőbb előnye a végrendeleti bizalommal szemben az, hogy az előbbi lehetővé teszi, hogy elkerülje a hagyatéki bírósággal való foglalkozást. Az Ön örökös vagyonkezelője a bíróság engedélyének beszerzése nélkül kezelheti a bizalmi vagyonkezelést. A jogutód vagyonkezelőnek sem kell minden műveletről és döntésről jelentést tennie a bíróságnak.
Melyek a jogutód vagyonkezelő kötelezettségei?
Az Ön jogutód vagyonkezelőjének feladata az Ön bizalmában lévő vagyon kezelése, ahogyan ő jónak látja. A jogutód vagyonkezelő ezt addig teszi, amíg el nem jön az idő, hogy a vagyontárgyakat átadja a kedvezményezetteknek.
Ez a felelősség azonban csak akkor lép életbe, amikor Ön már nem képes hatékonyan ellátni a saját vagyonkezelői feladatait. Miután Ön meghal, a vagyonkezelőjének fel kell becsülnie a vagyonkezelőben lévő összes vagyontárgy értékét, meg kell határoznia és ki kell fizetnie az esetleges adókötelezettségeket, és félre kell tennie egy alapot a vagyonkezeléssel járó esetleges kiadásokra. Ha a bizalmi vagyonkezelőjét nevezte meg az életbiztosítások kedvezményezettjeként, a vagyonkezelőnek be kell gyűjtenie ezeket a biztosításokat is.
Tegyük fel, hogy a bizalmi vagyonkezelőnek az Ön halála után még hosszú ideig fenn kell maradnia. Ebben az esetben az Ön jogutód vagyonkezelőjének kell kiválasztania, hogyan fektessék be a bizalmi vagyonában lévő eszközöket, és figyelemmel kell kísérnie a befektetéseket. Ha eljön az idő a bizalom lezárására, a vagyonkezelője lesz felelős a vagyon megfelelő kedvezményezettek közötti elosztásáért a bizalom feltételeinek megfelelően.
Hogyan különbözik a jogutód vagyonkezelő a végrehajtótól?
A legnagyobb különbség a végrehajtó és a vagyonkezelő között a szerep időtartamában van. A végrehajtó feladata a hagyatéki eljárás lebonyolítása közvetlenül az Ön halála után. A végrehajtó felkutatja és összegyűjti az Ön vagyonát, valamint kifizeti az adósságait és az adókat. Emellett jelentést tesz a hagyatéki bíróságnak, és halála után felosztja a vagyonát. Önnek nincs beleszólása abba, hogy ez a folyamat mikor zajlik le.
A vagyonkezelő esetében sokkal nagyobb a szórás abban, hogy meddig tart a munka. Tegyük fel, hogy örökséget hagy az unokájára, de nem szeretné, hogy megkapja, amíg le nem diplomázik az egyetemen. A bizalmi vagyonkezelői szerződésben ennyit határozhatsz meg. Ha Ön akkor huny el, amikor még középiskolás, az Ön utóda vagyonkezelője lesz a felelős az örökség védelméért, amíg ő el nem végzi a főiskolát.
Vannak utódmegbízottak a visszavonhatatlan bizalmi vagyonkezeléseknél?
A visszavonhatatlan bizalmi vagyonkezeléseknek is lehetnek utódmegbízottjai, de a kifejezésnek kissé eltérő a használata. Amikor visszavonhatatlan bizalmi vagyonkezelőt hoz létre, nincs lehetősége arra, hogy saját maga legyen a saját vagyonkezelője, amíg él. Valaki mást kell választania, aki az Ön vagyonkezelőjeként szolgál. Ha az eredeti vagyonkezelője meghal vagy cselekvőképtelenné válik, akkor kinevezhet egy utód vagyonkezelőt, aki az eredeti helyébe lép. A jogutód vagyonkezelőnek pontosan ugyanazok a feladatai és hatáskörei vannak, mint az eredeti vagyonkezelőnek.
Végeredmény
A vagyonkezelőként való szolgálat nagy feladat, amely sok időt és energiát igényel. Bizonyos helyzetekben akár évekig is eltarthat. Ha élő bizalmi vagyonkezelőt hoz létre, és kiválasztja, hogy kit nevezzen ki utód vagyonkezelőnek, győződjön meg róla, hogy olyan személyt választ, aki hozzáértő, megbízható és egészséges. Ha lehetséges, hogy a tröszt az Ön halála után több évig is fennállhat, mielőtt rendeződne, akkor a problémák elkerülése érdekében igyekezzen fiatalabb utódtrösztöt is választani.
Tippek a hagyaték tervezéséhez
- A pénzügyi tanácsadó nagy segítség lehet, amikor megszervezi a vagyonát, és gondoskodik arról, hogy gyermekeiről és unokáiról gondoskodjon. A SmartAsset pénzügyi tanácsadó-összehasonlító eszköze segíthet megtalálni azt a tanácsadót, akivel együtt dolgozhat, aki megfelel az Ön igényeinek. Csak válaszoljon néhány kérdésre az Ön pénzügyi helyzetéről és céljairól, és máris összeválogatjuk Önt akár három tanácsadóval az Ön területén.
- Mihelyt kiválasztotta a kedvezményezetteket, ne felejtse el frissíteni a nyugdíjszámláit, nyugdíjakat, életbiztosításokat és brókerszámlákat. A kedvezményezettek kiválasztása mellett a meghatalmazást is meg kell jelölnie. Ha kiskorú gyermekei vannak, meg kell határoznia egy gyámsági tervet.