Cash Management bezieht sich auf die Sammlung, Handhabung, Verwendung und (kurzfristige) Anlage von Barmitteln. Mit anderen Worten, es ist die Verwaltung der Barmittel, die in einem Unternehmen ein- und ausgehen.
Cash Management deckt einen breiten Bereich der Finanzen ab. Es umfasst die Bewertung des Cashflows und der Marktliquidität. Es umfasst auch die Bewertung von Investitionen.
Ein effektives Cash-Management umfasst mehr als nur die Vermeidung von Insolvenz. Es geht auch darum, Kunden dazu zu bringen, pünktlich zu zahlen. Vor allem geht es darum, alles zu tun, um die finanzielle Rentabilität des Unternehmens zu verbessern.
Cash-Management – Insolvenz verhindern
Das Management des Cash-Flows ist wahrscheinlich die wichtigste Aufgabe von Geschäftsführern. Wenn ein Unternehmen Rechnungen nicht bezahlen kann, wenn sie fällig sind, weil es nicht genug Bargeld hat, ist es insolvent. Tatsächlich ist die Zahlungsunfähigkeit der Hauptgrund für einen Konkurs.
Ein effektives Cash-Management ist entscheidend für das Überleben eines neuen Unternehmens. Auch für ein expandierendes Unternehmen ist es unerlässlich. Der Cashflow kann für ein kleines Unternehmen mit vielen Kunden ein Problem darstellen. Selbst Unternehmen, die das beste Produkt auf dem Markt verkaufen, können Cashflow-Probleme haben.
Ein Unternehmen mit Cashflow-Problemen ist den Elementen ausgeliefert. Einfach ausgedrückt: Es hat keinen Sicherheitsspielraum. Wenn Ausgaben auftauchen, mit denen es nicht gerechnet hat, ist es in Schwierigkeiten.
Kleine Unternehmen haben weniger Zugang zu Krediten als große Unternehmen. Daher müssen sie sich stark auf ihr eigenes Geld verlassen, um ihren Verpflichtungen nachzukommen.
Cash Management im Bankwesen
Das Cash Management im Bankwesen bezieht sich auf Dienstleistungen, die Banken großen Unternehmen anbieten. Es handelt sich dabei um Cash-Flow-Dienste.
Zu diesen Diensten gehören die Nullbilanzierung, automatisierte Clearingstellen und Cash Concentration.
Es gibt Softwareprogramme, die automatisieren, wie ein Unternehmen Geld von Kunden eintreibt. Es gibt auch Internetdienste, Clearingstellen, Cash Concentration und Saldenberichte.
Alternativ dazu gibt es Geldtransporte und Schließfächer. Ein Schließfach ist ein Postfach, zu dem die Bank des Unternehmens Zugang hat.
Die Vorschriften für Bankdienstleistungen sind sehr streng geworden. Seit der Finanzkrise 2007/8 und der Zunahme der internationalen Geldwäsche haben die Behörden ihre Vorschriften verschärft.
Bargeld bezieht sich nur auf Münzen und Banknoten. Im Cash Management arbeiten die Unternehmen aber auch mit Bargeldäquivalenten. Bargeldäquivalente sind Vermögenswerte, die wir leicht in Bargeld umwandeln können.
Die Arbeit mit Bargeldäquivalenten wird im elektronischen Zeitalter immer üblicher. Heute ist das Geldsystem weniger physisch und abstrakter als früher.
Cambridge Dictionaries Online hat zwei Definitionen für Cash Management:
1. Finanzen: „Die Tätigkeit der Kontrolle der von einem Unternehmen gezahlten und empfangenen Beträge und der Zeitpunkte, zu denen diese Zahlungen geleistet und empfangen werden.“
2. Bankwesen: „Die Verwaltung der Kundengelder durch eine Bank, um sicherzustellen, dass der Kunde so viel Gewinn wie möglich erzielt.“
Video – Cash Management und Banking
In diesem Video der Deutschen Bank spricht Jeffrey Bisig über die Bedeutung von Compliance und Instrumenten zur Bekämpfung von Geldwäsche. Außerdem geht er auf Cash-Management-Dienstleistungen in den Vereinigten Staaten ein.