Florida Lady Bird Deed Form

Jak funguje formulář Florida Lady Bird Deed Form

Formulář Florida Lady Bird Deed Form je relativně nový typ listiny určený pro specifický účel: umožňuje vlastníkům nemovitostí na Floridě převést majetek na jiné osoby pro případ smrti, aniž by se vzdali kontroly nad majetkem během života. Funguje takto:

• Současný vlastník podepíše listinu, kterou převádí svůj floridský majetek doživotně na sebe s tím, že zbytek přejde po jeho smrti na jinou osobu nebo skupinu osob (tzv. zbytkáři nebo oprávněné osoby).
• Úrok, který si původní vlastník ponechá – tzv. doživotní majetek – je spojen s pravomocemi, které původnímu vlastníkovi poskytují trvalou kontrolu nad majetkem. Původní vlastník může nemovitost za života prodat, užívat nebo s ní jinak nakládat, aniž by do toho zapojil oprávněné osoby. Původní vlastník může dokonce úplně změnit názor a udělat s majetkem něco jiného.
• Zbytkové oprávněné osoby nemají k majetku žádná práva, dokud je původní vlastník naživu. Původní vlastník nepotřebuje souhlas zbývajících oprávněných osob k prodeji nebo jinému nakládání s nemovitostí. (To je rozdíl mezi smlouvou o doživotním vlastnictví a smlouvou lady bird)
• Po smrti původního vlastníka – a za předpokladu, že původní vlastník nezměnil své rozhodnutí – přechází majetek automaticky na zbývající oprávněné osoby, aniž by bylo nutné

Tato možnost vyhnout se dědickému řízení v případě smrti – spolu s širokou kontrolou původního vlastníka nad majetkem během života – činí smlouvy lady bird oblíbeným nástrojem plánování majetku na Floridě.

Lady bird deeds jsou uznávány pouze v pěti státech: Florida, Michigan, Texas, Vermont a Západní Virginie. Každý stát má své vlastní požadavky na platnost, proto je důležité použít formulář listiny lady bird určený speciálně pro použití ve státě, kde se nemovitost nachází. Floridské listiny lady bird vytvořené naším generátorem listin byly navrženy licencovanými floridskými právníky tak, aby splňovaly požadavky floridského práva.

Pros and Cons of Lady Bird Deeds

Lady bird deeds mají několik charakteristických rysů, které z nich činí vynikající nástroje pro plánování majetku pro vlastníky nemovitostí na Floridě:

• Vyhnutí se floridskému dědickému řízení – Lady bird deeds mohou zabránit nutnosti spravovat nebo dědit nemovitost po smrti vlastníka. Majetek jednoduše přejde na určené příjemce mimo proces dědického řízení.
• Zachování kontroly – Původní vlastník si zachovává plnou kontrolu nad majetkem během svého života, včetně možnosti změnit svůj názor na převod.
• Ochrana majetku v rámci Medicaid – Floridské listiny lady bird poskytují několik výhod v rámci plánování Medicaid. Podle současných předpisů není převod na základě smlouvy lady bird deed započitatelným převodem pro účely stanovení nároku na Medicaid a majetek není součástí pozůstalosti, kterou může stát po smrti vlastníka získat zpět.
• Zachování osvobození od daně z usedlosti – Protože k převodu na základě smlouvy lady bird deed dochází až po smrti, podpis a zápis smlouvy lady bird deed nemá vliv na osvobození od daně z usedlosti současného vlastníka. Významné výhody v oblasti daně z nemovitosti a ochrany majetku spojené s floridským zákonem o usedlostech zůstávají zachovány.
• Úspora daní – Vzhledem k tomu, že si vlastník nemovitosti, který vytvoří floridskou listinu „lady bird deed“, zachovává své zájmy, federální daňové zákony s touto nemovitostí nakládají, jako by byla v držení až do smrti vlastníka. To umožňuje, aby nemovitost splňovala podmínky pro zvýšení základu daně, které účinně vymaže veškeré zhodnocení, které v nemovitosti vzniklo, což vede k výrazným úsporám na dani z příjmu.
• Úspora právních poplatků – Ačkoli některých výhod listin Florida lady bird deeds lze dosáhnout pomocí svěřenského fondu, svěřenské fondy mohou být poměrně drahé. Listiny lady bird deeds mohou být stejně účinné, ale stojí mnohem méně.

Některé pojišťovací společnosti nepojistí listiny lady bird deeds, pokud jsou tyto listiny použity k vyloučení dítěte z dědictví nemovitosti a zároveň k předání nemovitosti jeho sourozencům. To by mohlo v budoucnu způsobit problémy s vlastnickými právy. Pokud se k převodu nemovitosti na děti používá listina s rozšířeným doživotním vlastnictvím, je dobrým zvykem zahrnout do listiny všechny děti.

Lady bird listiny mohou být také zneplatněny podle floridského zákona o usedlostech. Floridský zákon § 732.401 stanoví, že pokud zesnulou osobu přežije manžel/manželka a potomci v přímé linii (děti, vnuci atd.), pak pozůstalý manžel/manželka získá doživotní majetek v usedlosti a potomci zesnulého vlastníka získají zákonný zbytkový podíl. V tomto případě nelze ke změně tohoto požadavku použít listinu lady bird, pokud se manžel a děti nepřipojí k převodu.

Další názvy pro floridské listiny lady bird

Technický název pro listinu lady bird je rozšířená listina o doživotním vlastnictví. Doživotní majetek obsažený v lady bird deed je „rozšířen“ o široké pravomoci, které si ponechává původní vlastník. Lady bird deeds se někdy nazývají ladybird deeds (bez mezery mezi lady a bird). Tyto termíny se v moderní floridské realitní praxi používají zaměnitelně.

Souvislost formy Lady Bird Deed se zárukou vlastnického práva

Zda je listina Lady Bird Deed, či nikoli, je nezávislé na převáděných zárukách vlastnického práva. Jinými slovy, lady bird deed může být quitclaim deed, warranty deed nebo special warranty deed. Viz Jaký je správný titul pro vaši listinu?

Srovnání listin Florida Lady Bird Deeds s listinami Life Estate Deeds

Formulář Florida Lady Bird Deeds je podkategorií listin Life Estate Deeds. Tradiční doživotní majetkové listiny se rovněž vyhýbají dědickému řízení, ale mají významnou nevýhodu: Jakmile je tradiční smlouva o doživotním majetku podepsána, nemůže původní vlastník během svého života zbytkový podíl prodat, zastavit, převést, darovat nebo jinak ukončit jeho platnost bez souhlasu oprávněných osob. Jinými slovy, původní vlastník nemůže změnit své rozhodnutí, aniž by do toho zapojil budoucí vlastníky. Listiny „lady bird“ se tomuto problému vyhýbají tím, že dávají původnímu vlastníkovi „rozšířenou“ pravomoc nakládat s nemovitostí bez souhlasu oprávněných osob.

Použití floridské daně z dokumentárních známek

Ačkoli se floridská daň z dokumentárních známek vztahuje na převody nemovitostí prostřednictvím listiny, listiny „lady bird“ za většiny okolností zdanění unikají. Floridský daňový úřad nevyměří plnou daň z dokumentárních známek, pokud je osoba, která převádí nemovitost, stejnou osobou, která si ponechává doživotní podíl. Namísto toho je při podání listiny lady bird deed vyměřena pouze minimální dokumentární kolková daň (obvykle 0,70 USD). Pokud není nemovitost prodána do data úmrtí zřizovatele, stává se v té době předmětem plné dokumentární kolkové daně.

Jak vytvořit floridskou listinu Lady Bird Deed

Ačkoli jsou listiny Lady Bird Deed na Floridě běžné a byly uznány floridskou vládou, nejsou založeny na zvláštním zákoně. Lady bird deeds byly vytvořeny advokáty, aby pomohly klientům vyhnout se dědickému řízení pro případ smrti a zároveň si zachovat kontrolu nad majetkem během života. Jejich platnost nezávisí na zákonném zmocnění, ale na tom, zda je pojišťovací společnosti budou pojišťovat.

Protože forma listiny lady bird deed na Floridě není definována zákonem, je důležité použít takovou formu listiny lady bird deed, která je běžně uznávána pojišťovacími společnostmi ve státě, kde se nemovitost nachází. Floridské listiny lady bird vytvořené naším generátorem listin jsou založeny na dobře uznávaných formulářích, které jsou běžně pojišťovány společnostmi zabývajícími se pojištěním vlastnických práv na Floridě.