A criação de um fideicomisso pode ser uma óptima forma de controlar como os seus bens são distribuídos aos seus herdeiros após a sua morte. Os fideicomissos são em muitos aspectos mais flexíveis do que os testamentos na gestão dos bens de um patrimônio. Quando você passa, o trustee sucessor – efetivamente o “executor” do seu trust – é responsável por administrar seu trust e seus bens.
Um trustee é semelhante ao executor de um testamento. No entanto, em vez de pastorear os seus bens através do processo de testamento, um trustee gere o seu trust até que os bens possam ser distribuídos aos seus beneficiários.
O que é um trustee sucessor?
Você nomeará um trustee sucessor quando criar um trust vivo revogável. Quando você criar a sua confiança, você servirá como o fundador (criador) e o fiduciário enquanto estiver vivo. Como o fundador/fiduciário, você poderá mover bens dentro e fora do trust, alterar os termos e beneficiários e até mesmo revogar o trust, se desejar. É por isso que é chamado de trust vivo revogável.
Após a sua morte, o seu sucessor trustee assumirá o controlo do trust e os deveres do trustee. Na maioria das vezes, estes deveres incluem investir os bens do trust com prudência até que chegue o momento de transferir os bens aos beneficiários. Quando esse momento chegar, o trustee sucessor cuidará da transferência e assegurará que os termos do trust sejam seguidos.
Um dos benefícios mais salientes de optar por um trust vivo em vez de um trust testamentário é que o primeiro lhe permite evitar lidar com o tribunal de sucessões. O seu sucessor fiduciário será capaz de gerir a sua confiança sem ter de obter autorização do tribunal. O trustee sucessor não terá que relatar todas as ações e decisões ao tribunal, nem.
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Quais são os deveres de um trustee sucessor?
Seu trustee sucessor é encarregado de administrar os bens do seu trust como ele ou ela achar conveniente. O fideicomissário sucessor o fará até que chegue o momento de transferir os bens para seus beneficiários.
Esta responsabilidade só entra em vigor, no entanto, uma vez que você não possa mais servir efetivamente como seu próprio fideicomissário. Uma vez que você morra, seu trustee deve avaliar o valor de todos os ativos do trust, determinar e pagar quaisquer obrigações fiscais e reservar um fundo para quaisquer despesas que a administração do trust possa incorrer. Se você nomeou seu trust como beneficiário de qualquer apólice de seguro de vida, seu trustee também precisará cobrar essas apólices.
Vamos dizer que seu trust precisa existir por um longo tempo após a sua morte. Neste caso, o seu fiduciário sucessor precisará escolher como os bens do seu fideicomisso serão investidos e manter o controle sobre os investimentos. Quando chegar o momento de fechar o trust, o seu trustee estará encarregado de distribuir os bens aos beneficiários apropriados de acordo com os termos do trust.
Como é um trustee sucessor diferente de um executor?
A maior diferença entre um executor e um trustee é a duração do papel. Um executor está encarregado de lidar com o processo de avaliação imediatamente após a sua morte. O executor irá localizar e recolher os seus bens, bem como pagar as suas dívidas e impostos. Ela também se apresentará ao tribunal de sucessões e distribuirá os seus bens após a sua morte. Você não tem nada a dizer sobre quando este processo ocorre.
Com um administrador judicial, há uma variação muito maior no tempo de duração do trabalho. Digamos que você deixa uma herança a um neto, mas não quer que ele a receba até que ele se forme na faculdade. Você pode especificar o mesmo na sua confiança. Se você passar enquanto ele ainda estiver no colegial, o seu fideicomissário sucessor ficará encarregado de proteger essa herança até que ele se forma da faculdade.
Are There Successor Trustees for Irrevocable Trusts?
Irrevocable Trusts podem ter fideicomissários sucessores, mas o termo tem um uso ligeiramente diferente. Quando você cria uma confiança irrevogável, você não tem a capacidade de servir como seu próprio fideicomissário enquanto estiver vivo. Você deve escolher outra pessoa para servir como seu trustee. Se o seu fiduciário original morrer ou se tornar incapacitado, você pode nomear um fiduciário sucessor para substituir o original. O fiduciário sucessor tem exatamente as mesmas funções e poderes que o fiduciário original.
Bottom Line
Servir como fiduciário é um grande trabalho que pode levar tempo e energia. Em algumas situações, ele pode até durar anos. Se você está criando uma confiança viva e escolhendo quem nomear como fiduciário sucessor, certifique-se de escolher alguém que seja competente, confiável e saudável. Se for possível que sua confiança possa existir por vários anos após sua morte antes que ela se estabeleça, você também deve tentar escolher um trustee sucessor mais jovem para evitar qualquer problema.
Dicas para planejar seu patrimônio
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- Após escolher seus beneficiários, não se esqueça de atualizar suas contas de aposentadoria, pensões, seguros de vida e contas de corretagem. Além de escolher os seus beneficiários, você também precisará designar uma procuração. Se você tiver filhos menores, você precisará determinar um plano de guarda.