Gestão de caixa refere-se à recolha, manuseamento, utilização e (curto prazo) investimento de caixa. Em outras palavras, é a gestão do caixa que flui para dentro e para fora por uma empresa.
A gestão de caixa cobre uma ampla área de finanças. Ela inclui a avaliação do fluxo de caixa e da liquidez do mercado. Também inclui a avaliação de investimentos.
Existe mais na gestão eficaz de caixa do que simplesmente evitar a insolvência. Também envolve conseguir que os clientes paguem a tempo. Acima de tudo, trata-se de fazer todo o possível para melhorar a rentabilidade financeira do negócio.
Gestão de caixa – prevenir insolvência
Gerir o fluxo de caixa é provavelmente a tarefa mais importante dos gestores de negócios. Se uma empresa não pode pagar as contas quando elas são devidas porque não há dinheiro suficiente, ela é insolvente. Na verdade, a insolvência é a principal razão para a falência.
A gestão eficaz do fluxo de caixa é crucial para a sobrevivência de uma nova empresa. É também vital para uma empresa em expansão. O fluxo de caixa pode ser um problema para uma pequena empresa com muitos clientes. Mesmo empresas que vendem o melhor produto no mercado podem ter problemas de fluxo de caixa.
Uma empresa com problemas de fluxo de caixa está à mercê dos elementos. Dito de forma simples; não tem margem de segurança. Quando as despesas parecem não ter sido esperadas, ela está com problemas.
As pequenas empresas têm menos acesso ao crédito do que as grandes. Portanto, elas devem confiar muito no seu próprio dinheiro para cumprir as obrigações.
Gestão de caixa na banca
Gestão de caixa na banca diz respeito aos serviços que os bancos oferecem às grandes empresas. Estes são serviços de fluxo de caixa.
Os serviços incluem contabilidade de saldo zero, instalações de câmara de compensação automática e concentração de caixa.
Existem programas de software que automatizam a forma como uma empresa recolhe dinheiro dos clientes. Há também serviços de Internet, câmaras de compensação, concentração de dinheiro e relatórios de saldo.
Serviços de carro blindado e banco de lockbox são opções alternativas. Um lockbox é uma caixa postal à qual o banco da empresa tem acesso.
A regulamentação bancária relativa aos serviços bancários tornou-se muito rigorosa. Desde a crise financeira de 2007/8 e o crescimento da lavagem de dinheiro a nível internacional, as autoridades apertaram os seus regulamentos.
Cash refere-se apenas a moedas e notas. No entanto, na gestão de caixa, as empresas também trabalham com equivalentes de caixa. Os equivalentes de caixa são ativos que podemos facilmente converter em dinheiro.
O trabalho com equivalentes de caixa está se tornando cada vez mais comum nesta era eletrônica. Hoje, o sistema monetário é menos físico e mais abstrato do que costumava ser.
Cambridge Dictionaries Online tem duas definições para gestão de caixa:
1. Finanças: “A actividade de controlar os montantes pagos e recebidos por uma empresa e os tempos em que estes pagamentos são feitos e recebidos.
2. Banca: “A gestão por um banco do dinheiro dos seus clientes, a fim de garantir que o maior lucro possível seja feito para o cliente.”
Video – gestão de dinheiro e banca
Neste vídeo do Deutsche Bank, Jeffrey Bisig fala sobre a importância da conformidade e ferramentas anti-lavagem de dinheiro. Ele também discute os serviços de gestão de caixa nos Estados Unidos.