Trustin perustaminen voi olla hyvä tapa valvoa, miten omaisuutesi jaetaan perillisillesi kuolemasi jälkeen. Trustit ovat monin tavoin testamenttia joustavampia kuolinpesän varojen hallinnoinnissa. Kun olet kuollut, seuraava edunvalvoja – käytännössä trustisi ”toimeenpanija” – on vastuussa trustisi ja sen varojen hallinnoinnista.
Valvoja on samanlainen kuin testamentin toimeenpanija. Sen sijaan, että edunvalvoja paimentaisi kuolinpesääsi testamenttimenettelyn läpi, edunvalvoja kuitenkin hallinnoi trustiasi, kunnes varat voidaan jakaa edunsaajille.
Mikä on perittävä edunvalvoja?
Nimeät perittävän edunvalvojan luodessasi peruuttamiskelpoisen elävän trustin. Kun perustat trustin, toimit sekä settlorina (luojana) että trusteena eläessäsi. Luovuttajana ja edunvalvojana voit siirtää varoja trustiin ja sieltä pois, muuttaa ehtoja ja edunsaajia ja jopa peruuttaa trustin halutessasi. Siksi sitä kutsutaankin peruutettavaksi eläväksi trustiksi.
Kun kuolet, uusi edunvalvojasi ottaa haltuunsa trustin ja edunvalvojan tehtävät. Useimmiten näihin tehtäviin kuuluu sijoittaa trustin varat varovaisesti, kunnes tulee aika siirtää varat edunsaajille. Kun tämä aika koittaa, seuraajan edunvalvoja huolehtii siirrosta ja varmistaa, että luottamuksen ehtoja noudatetaan.
Yksi merkittävimmistä eduista, joita saadaan, kun valitaan elävä luottamus testamenttisopimuksen sijaan, on se, että ensiksi mainitussa voit välttää testamenttituomioistuimen käsittelyä. Seuraajasi trustee voi hallinnoida trustiasi ilman, että sinun tarvitsee hankkia lupaa tuomioistuimelta. Seuraavan edunvalvojan ei myöskään tarvitse raportoida jokaisesta toimesta ja päätöksestä tuomioistuimelle.
Mitkä ovat seuraajan edunvalvojan velvollisuudet?
Ja seuraajan edunvalvojan tehtävänä on hallinnoida trustisi varoja parhaaksi katsomallaan tavalla. Seuraavan edunvalvojan tehtävänä on hoitaa omaisuutta, kunnes on aika siirtää se edunsaajille.
Tämä vastuu alkaa kuitenkin vasta, kun et enää pysty toimimaan tehokkaasti omana edunvalvojanasi. Kun olet kuollut, edunvalvojasi on arvioitava kaikkien trustin varojen arvo, määritettävä ja maksettava mahdolliset verovelat ja varattava rahasto kaikkia kuluja varten, joita trustin hallinnoinnista saattaa aiheutua. Jos olet nimennyt trustisi henkivakuutusten edunsaajaksi, edunvalvojan on myös kerättävä nämä vakuutukset.
Sanotaan, että trustisi on oltava olemassa pitkään kuolemasi jälkeen. Tällöin seuraajasi edunvalvojan on valittava, miten trustisi varat sijoitetaan, ja pidettävä sijoituksia silmällä. Kun tulee aika sulkea trusti, edunvalvojasi vastaa varojen jakamisesta oikeille edunsaajille trustin ehtojen mukaisesti.
Miten seuraaja-edunvalvoja eroaa toimeenpanijasta?
Suurin ero toimeenpanijan ja edunvalvojan välillä on tehtävän kesto. Testamentin toimeenpanijan tehtävänä on hoitaa testamenttiprosessi heti kuolemasi jälkeen. Ulosottomies etsii ja kerää omaisuutesi sekä maksaa velkasi ja verosi. Hän myös raportoi testamenttituomioistuimelle ja jakaa omaisuutesi kuolemasi jälkeen. Sinulla ei ole mitään sananvaltaa sen suhteen, milloin tämä prosessi tapahtuu.
Toimitsijan kohdalla on paljon suurempi vaihtelu siinä, kuinka kauan työ kestää. Sanotaan, että jätät lapsenlapsellesi perinnön, mutta et halua hänen saavan sitä ennen kuin hän valmistuu yliopistosta. Voit täsmentää sen luottamustehtävässäsi. Jos kuolet, kun hän on vielä lukiossa, seuraajasi edunvalvoja vastaa perinnön suojaamisesta siihen asti, kunnes hän valmistuu yliopistosta.
Onko peruuttamattomissa trusteissa olemassa seuraajan edunvalvojia?
Korvamattomissa trusteissa voi olla seuraajan edunvalvojia, mutta termillä on hieman erilainen käyttö. Kun luot peruuttamattoman trustin, sinulla ei ole mahdollisuutta toimia omana edunvalvojanasi eläessäsi. Sinun on valittava joku muu toimimaan edunvalvojanasi. Jos alkuperäinen edunvalvojasi joko kuolee tai tulee työkyvyttömäksi, voit nimetä seuraajan alkuperäisen edunvalvojan tilalle. Seuraavalla edunvalvojalla on täsmälleen samat velvollisuudet ja valtuudet kuin alkuperäisellä edunvalvojalla.
Bottom Line
Toimiminen edunvalvojana on suuri tehtävä, joka voi viedä aikaa ja energiaa. Joissakin tilanteissa se voi kestää jopa vuosia. Jos olet perustamassa living trustia ja valitsemassa, kenet nimität seuraajaksi edunvalvojaksi, varmista, että valitset henkilön, joka on pätevä, luotettava ja terve. Jos on mahdollista, että trustisi voi olla olemassa useita vuosia kuolemasi jälkeen ennen kuin se asettuu, kannattaa myös pyrkiä valitsemaan nuorempi seuraaja-trustee ongelmien välttämiseksi.
Vinkkejä jäämistösuunnitteluun
- Taloudellinen neuvonantaja voi olla suureksi avuksi, kun järjestät omaisuuttasi ja varmistat, että lapsistasi ja lapsenlapsistasi pidetään huolta. SmartAssetin rahoitusneuvojien vertailutyökalu voi auttaa sinua löytämään neuvonantajan, joka sopii tarpeisiisi. Vastaa vain muutamaan kysymykseen taloudellisesta tilanteestasi ja tavoitteistasi, ja sinulle löydetään jopa kolme neuvonantajaa alueeltasi.
- Kun olet valinnut edunsaajat, älä unohda päivittää eläketilejäsi, eläkkeitäsi, henkivakuutuksiasi ja välitystilejäsi. Edunsaajien valinnan lisäksi sinun on myös nimettävä valtakirja. Jos sinulla on alaikäisiä lapsia, sinun on määriteltävä holhoussuunnitelma.