”Sääntö numero 1: Älä koskaan menetä rahaa. Sääntö numero 2: Älä koskaan unohda sääntöä numero 1.”” – Warren Buffet.
Vaikka me kaikki haluamme ajatella, että hallitsemme taloutemme, joskus näin ei kuitenkaan ole. Tästä ovat osoituksena hylätyt tai lunastamattomat pankkitilit. Usein oikeat omistajat ”kadottavat” tilit kuolemantapauksen ja kuolinpesän hoidon, avioeron tai avioliiton aiheuttaman nimenmuutoksen tai osoitteenmuutoksen ilmoittamatta jättämisen jälkeen. Koska kullakin osavaltiolla on oma lainsäädäntönsä hylätyn omaisuuden käsittelystä ja ilmoittamisesta, on tärkeää, että rahoituslaitos ymmärtää oikeudelliset velvoitteensa ja minimoi vastuunsa tällaisten tilien käsittelyssä. Eri osavaltioissa toimivien laitosten osalta tämä edellyttää myös sen selvittämistä, minkä osavaltion lakeja mahdollisesti sovelletaan.
Missä tahansa osavaltiossa rahoituslaitoksella tulisi olla käytössä järjestelmät, joiden avulla se voi tunnistaa käyttämättömyyden vuoksi hylätyt tilit. Tilistä tulee hylätty, jos tilillä ei ole ollut omistajaan perustuvaa toimintaa (esim. nostoja, talletuksia, lunastettuja shekkejä tai asiakkaan aloitteesta tapahtuvaa viestintää) tiettyyn ajanjaksoon, jota tavallisesti kutsutaan ”lepotilaksi”. Se vaihtelee osavaltioiden lakien mukaan, mutta lepoaika on yleensä kolmesta viiteen vuotta. Ennen kuin tili katsotaan hylätyksi, laitoksen on yleensä pyrittävä vilpittömässä mielessä ilmoittamaan asiasta omistajalle. Yleensä kirjallinen ilmoitus lähetetään omistajan viimeiseen tiedossa olevaan osoitteeseen, ellei osavaltion laki edellytä muuta ilmoitustapaa (kuten julkaisemista paikallisessa sanomalehdessä). Asiakkaalle annettavassa ilmoituksessa selvitetään, mitä toimia vaaditaan tilin lunastamiseksi ja missä ajassa nämä toimet on suoritettava.
Kun todetaan, että tili on laillisesti hylättyä omaisuutta, varat luovutetaan, mikä tarkoittaa sitä, että laitos siirtää talletussaldon osavaltiolle tai tietylle osavaltion virastolle (kuten laissa säädetään), josta tulee varojen laillinen säilyttäjä siihen asti, kunnes laillinen omistaja (ehkä perillinen) lunastaa varat. Tällainen siirto osavaltiolle tai osavaltion virastolle edellyttää, että laitos laatii ja toimittaa osavaltion vaatimat raportit. Jokaisessa osavaltiossa on hylättyjä tai lunastamattomia omaisuuseriä koskeva ohjelma, jota yleensä hallinnoi osavaltion valtiovarainministeri tai vastaava virkailija tai virasto. Osana tällaista ohjelmaa useimmat osavaltiot ylläpitävät verkkosivustoja, joilla yksityishenkilöt ja yritykset voivat etsiä nimissään olevaa lunastamatonta omaisuutta ja joissa selitetään, miten omaisuutta koskeva vaatimus voidaan jättää osavaltiolle. National Association of Unclaimed Property Administrators (National Association of Unclaimed Property Administrators, NAUPA), joka on National Association of State Treasurers -järjestön verkosto, sivustolla osoitteessa www.unclaimed.org on yhteystiedot kunkin osavaltion omaisuusohjelmasta.
Monien osavaltioiden laeissa säädetään, että osavaltiot voivat tarkastaa rahoituslaitosten toiminnan hylättyä omaisuutta koskevien lakien noudattamisen osalta. Tarkastuksessa tai muulla tavoin havaittu laiminlyönti voi johtaa lakisääteisiin rangaistuksiin, mukaan lukien mahdollinen velvollisuus maksaa korkoa kyseisen omaisuuden arvolle. Erityisen törkeissä tapauksissa rikossyytteet voivat olla mahdollisia. Joissakin osavaltioissa on ohjelmia hylättyä omaisuutta koskevien lakien rikkomisen vapaaehtoista ilmoittamista varten. Tällaiset ohjelmat tarjoavat mahdollisuuden noudattaa sääntöjä ja välttää lakisääteiset rangaistukset. Vaikka tässä artikkelissa on keskitytty talletustileihin, rahoituslaitosten on syytä olla tietoisia siitä, että hylättyä omaisuutta koskevat säädökset eivät rajoitu käteistalletuksiin, vaan ne kattavat myös omaisuuden, kuten arvopaperit ja tallelokeroiden sisällön. Välttääkseen säännösten noudattamatta jättämisestä aiheutuvat kielteiset seuraukset rahoituslaitosten olisi otettava käyttöön toimintatapoja, menettelyjä ja valvontatoimia, joiden avulla ne voivat tehokkaasti tunnistaa, käsitellä ja raportoida sovellettavan lain nojalla mahdollisesti hävitettävää omaisuutta. Mahdollisesti hylättyä omaisuutta ei saisi koskaan käsitellä laitoksen tuloina tai varoina.
Lataa PDF